您好，不好意思接了這個(gè)題目，您說(shuō)的這種情況就涉及到了成本核算了： 1、如果兩個(gè)進(jìn)價(jià)一致，那成本結(jié)轉(zhuǎn)就按進(jìn)價(jià)來(lái) 2、如果不一致，您可以選擇先進(jìn)先出、加權(quán)平均、個(gè)別核算法 ①先進(jìn)先出，那就按先入庫(kù)的進(jìn)價(jià)結(jié)轉(zhuǎn) ②加權(quán)平均，就按兩個(gè)平均價(jià)結(jié)轉(zhuǎn) ③個(gè)別核算法，先銷(xiāo)售哪個(gè)，就結(jié)轉(zhuǎn)哪個(gè)的成本

嗯！我采取的是加權(quán)平均。老師，大概情況是這樣的，我去年11月份認(rèn)證了一張發(fā)票，結(jié)果對(duì)方在我認(rèn)證完后紅沖了這張發(fā)票，責(zé)任在我，我沒(méi)有看清楚發(fā)票號(hào)碼，導(dǎo)致現(xiàn)在有1張非正常發(fā)票需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后稅局讓我更正2019年11月當(dāng)月的增值稅申報(bào)表，我在想我反結(jié)賬后，我每月的資產(chǎn)負(fù)債表都不一致了，我是不是也需要到稅局去更正？那匯算清繳有必要更正嗎？

您好，因?yàn)椴簧婕皳p益，您直接在當(dāng)期做調(diào)整分錄： 借：原材料 ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 一般不用反結(jié)賬和更正申報(bào)表，直接做在稅務(wù)檢查月份里的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出項(xiàng)目里，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅和滯納金、罰款等的賬務(wù)處理都放在稅務(wù)檢查月份處理。

我也是這樣認(rèn)為的，可是我打電話給稅局詢(xún)問(wèn)時(shí)，當(dāng)時(shí)客服說(shuō)不確定稅額轉(zhuǎn)出怎么申報(bào)，然后咨詢(xún)法規(guī)科，今天回電話給我，說(shuō)要求更正當(dāng)期申報(bào)表

您好，您別找他們，他們都是按最正規(guī)的方式給您答案，您直接問(wèn)您的專(zhuān)管員。

那我現(xiàn)在怎么辦？剛剛?cè)糠唇Y(jié)賬了

那我再重新反結(jié)賬嗎？

您好，您明天先問(wèn)下專(zhuān)管員，我覺(jué)得沒(méi)必要反結(jié)賬，那太麻煩了，現(xiàn)在先別管賬務(wù)，確認(rèn)清楚再繼續(xù)做。

嗯！好吧！我都不知道我們公司的片管員是誰(shuí)？該怎么找呢？