銷項稅 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸應(yīng)交稅費-增值稅-結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 進(jìn)項稅 借應(yīng)交稅費-增值稅-結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項
增值稅應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅,銷項稅額和進(jìn)項稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)的呢
老師好,月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額): 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 還是說可以直接 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
2021年新準(zhǔn)則下,1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額, 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額, 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 銷項稅大于進(jìn)項稅的前期下,這2個分錄還用做 么????還是可以不結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅的和進(jìn)項稅額?
老師,一般納稅人期末增值稅結(jié)轉(zhuǎn),先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額:借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅進(jìn)項;再結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 還是直接進(jìn)項銷項差額結(jié)轉(zhuǎn):借:應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
老師,應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷項稅額和應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額在月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)
公司人數(shù)是否不能等于0?如果有一個人是否要申報個稅,也要零申報?
老師,咨詢一下,公司注冊資金100萬,甲股東出資額20萬,乙股東出資額80萬,甲股東實繳100萬,乙股東實繳了15萬,這樣多實繳的怎么做賬呢?入什么科目呢?印花稅怎么交呢?
老師,支付律師服務(wù)費怎么做分錄?
我們是物業(yè)公司,鐵塔公司用電是我們代收代繳的,半年結(jié)算一次。按結(jié)算金額開具鐵塔公司名稱發(fā)票。我們憑發(fā)票和費用分割單入賬嗎?怎么做憑證?
老師,我們單位小規(guī)模滾動下來12個月開票超過了500萬,是會立馬變成一般納稅人嗎
老師,你好,請問收購魚批發(fā)給工廠所發(fā)生運輸時記入哪個科目?
老師,其他應(yīng)收的貸方是其他應(yīng)付的意思嗎?
老師我們公司是做工程的,為什么稅務(wù)專關(guān)員說我們是商貿(mào)企業(yè)呢?
其他貨幣資金這個科目怎么用呢?
老師,我們公司2025年6月接到稅務(wù)電話,要我調(diào)整2023年的利潤,補繳60萬的所得稅,我現(xiàn)在把所得稅的報表調(diào)整了,然后賬務(wù)處理這塊怎么做呢?我是要返回去重新做賬保持報表和稅務(wù)那邊的一致?還是在25年6月份的時候做分錄調(diào)整就行呢