你好! 就是這么計(jì)算的,你的理解很對(duì)
問(wèn)題一,一般納稅人報(bào)完稅,下載完稅證明,這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎?還是單獨(dú)的那種證明?在電子稅務(wù)局下載嗎 問(wèn)題二,對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了,8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng),9月賬務(wù)怎么處理 問(wèn)題三,銷(xiāo)項(xiàng)票,有一張是作廢的發(fā)票,可是他們還是做了應(yīng)收,和收入,還有銷(xiāo)項(xiàng)稅額,這個(gè)9月如何調(diào)整 問(wèn)題四,供應(yīng)商8月有讓我們開(kāi)具一張紅字發(fā)票信息表,這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里,稅額已轉(zhuǎn)出,但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒(méi)見(jiàn)到,這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不?入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做?9月調(diào)整怎么做啊 問(wèn)題五,8月暫估收入沒(méi)有扣除稅額,增值稅未開(kāi)票收入這里我按8月沒(méi)扣除稅額的收入報(bào)的(這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致),那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??? 上面問(wèn)題比較多,麻煩老師了,能否說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝
請(qǐng)問(wèn)老師,我們是小規(guī)模納稅人,承租一般納稅人企業(yè)的商鋪并轉(zhuǎn)租?,F(xiàn)在我們問(wèn)出租方要發(fā)票,兩方當(dāng)初簽的合同并未明確是否含稅。請(qǐng)問(wèn)未明確的情況下,一般慣例是否應(yīng)默認(rèn)含稅,也就是說(shuō)出租方自己承擔(dān)稅款,應(yīng)無(wú)償給我們開(kāi)票。如果要我們承擔(dān)稅點(diǎn)的話,增值稅9個(gè)點(diǎn),房產(chǎn)稅12個(gè)點(diǎn),加上附加稅總共17.75個(gè)點(diǎn)。我們承擔(dān)的這些稅點(diǎn)想要稅前扣除的話,可否按下面這樣換算為含稅價(jià)開(kāi)票,感覺(jué)又不太對(duì),麻煩老師指教。謝謝
老師,19年收入6000,,20年收入9000,求增長(zhǎng)率是?6000還是?9000,為啥
2014年總公司無(wú)償劃拔一塊土地給我公司,因一直不知價(jià)值,會(huì)計(jì)沒(méi)有入賬,2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值,但壽命不清楚,問(wèn)本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?,以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
老師,2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營(yíng)業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入,稅務(wù)局說(shuō)看不來(lái)我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫(xiě) 只在營(yíng)業(yè)外收入 填寫(xiě)了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅,超500萬(wàn)還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
老師,如果公司租了地,好像說(shuō)是為了融資,又轉(zhuǎn)租出去,這種要怎么核算?
老師,自產(chǎn)砂石,超過(guò)500萬(wàn)銷(xiāo)售額,一般納稅人還可以簡(jiǎn)易征收3%開(kāi)出去發(fā)票嗎?我們是自己買(mǎi)的礦山,機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來(lái)砂石
為什么調(diào)400不是200不太懂
老師,請(qǐng)問(wèn)達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅?
老師,請(qǐng)問(wèn)每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅?
老師,請(qǐng)問(wèn)一般納稅人是不是只有個(gè)稅和增值稅是每月報(bào),財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
謝謝老師。請(qǐng)問(wèn)按慣例應(yīng)是含稅價(jià)這個(gè)慣例有何依據(jù),不然對(duì)方也會(huì)說(shuō)按慣例是不含稅價(jià),會(huì)引起扯皮。另外,案例中,含稅價(jià)121580元,開(kāi)成5個(gè)點(diǎn)的增值稅發(fā)票就是金額115790,稅額5790。雖然房產(chǎn)稅也折算進(jìn)去了,但相當(dāng)于增加了出租金額,出租方要再按115790元交房產(chǎn)稅,等于提高了房產(chǎn)稅基數(shù),如果又要我們承擔(dān),相當(dāng)于房產(chǎn)稅沒(méi)法通過(guò)含在發(fā)票價(jià)格里承擔(dān)。也就是說(shuō),只有增值稅可以開(kāi)在發(fā)票里扣除,房產(chǎn)稅和附加稅如何解決既承擔(dān)稅款又能稅前扣除呢?麻煩老師
剛才案例中,增值稅是按簡(jiǎn)易計(jì)稅5個(gè)點(diǎn)計(jì)算的,剛才打錯(cuò)了
合同沒(méi)有明確含稅金額或不含稅金額 以含稅金額為準(zhǔn)。
這是生活中的現(xiàn)實(shí),比如我們到超市買(mǎi)東西,付款時(shí)是支付了銷(xiāo)項(xiàng)稅額的。這是交易習(xí)慣。
好的我明白了。謝謝老師。還有后面那個(gè)問(wèn)題,如果按包稅我們承擔(dān)包括房產(chǎn)稅在內(nèi)的所有稅費(fèi),開(kāi)出的增值稅發(fā)票也只能是體現(xiàn)增值稅,我們多承擔(dān)的房產(chǎn)稅部分引起的價(jià)格的增加,出租方還要再交房產(chǎn)稅,這就成了一個(gè)循環(huán),我們沒(méi)法扣除,這個(gè)如何解決
開(kāi)票金額適當(dāng)增加一點(diǎn),協(xié)商一致就可以了(沒(méi)有絕對(duì)準(zhǔn)確的)