公司賬戶沒錢付貨款就賒賬做了，先開了銷售發(fā)票出去收到貨款后再支付給上家公司，上家公司再開銷售發(fā)票給我公司，這一系列的會(huì)計(jì)分錄是怎樣的？之前的會(huì)計(jì)分錄如圖，后面次月收到上家公司發(fā)票就不知如何做會(huì)計(jì)分錄了。

購置辦公家具，前期無發(fā)票，先做了預(yù)付款，剩余價(jià)款于收到貨和發(fā)票后再支付剩余價(jià)款，請(qǐng)問應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄呢？

老師，公司1號(hào)收到貨物，2號(hào)用票據(jù)支付部分貨款，對(duì)方于21號(hào)開具全部的發(fā)票后，公司于24號(hào)用銀行賬號(hào)支付了剩余尾款，請(qǐng)問賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢。需要嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)發(fā)生的日期來處理嗎？

【目的】練習(xí)預(yù)付賬款的核算?！举Y料】YR公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為13%，原材料收發(fā)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)核算。該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):①8月7日，從YI公司購入AI材料一批，價(jià)款200000元，稅款26000元，雙方約定預(yù)付50%價(jià)款，余額在收貨后一次支付。②9月12日，收到AI材料，并驗(yàn)收入庫。③9月15日，開出轉(zhuǎn)賬支票支付AI材料剩余款項(xiàng)。【要求】編制編制預(yù)付貨款、購入材料及補(bǔ)付剩余貨款的會(huì)計(jì)分錄。

老師，新辦公室采購了10件家具，本月付了一半款，家具在月底月初陸續(xù)到貨，下個(gè)月會(huì)支付剩余款項(xiàng)，款項(xiàng)全部支付完才會(huì)開發(fā)票。請(qǐng)問，這個(gè)月能否先 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款， 下個(gè)月等發(fā)票到了， 借：固定資產(chǎn) 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款 貸：銀行存款（剩余款）。這樣做分錄可以嗎？ 主要由于這個(gè)月系統(tǒng)里的固定資產(chǎn)卡片里讓填“未稅成本”，但沒有發(fā)票沒法確定金額，也沒有好辦法創(chuàng)建固定資產(chǎn)卡片。