你好，只要報(bào)表數(shù)據(jù)正確是可以的，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表需要符合這個(gè)勾稽關(guān)系 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù) 凈利潤本年累計(jì) (—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤?quán)u老師您這個(gè)我沒有看明白， 我調(diào)整的以前年度損益調(diào)整對方科目不是貨幣資金，是其他應(yīng)付款。

老師你好能幫我看看表不平的原因嗎

你好，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù) %2B凈利潤本年累計(jì) (—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤，針對這個(gè)不明白的地方具體是什么呢？ 凈利潤會(huì)導(dǎo)致未分配利潤增加，需要加上，以前年度需損益調(diào)整會(huì)導(dǎo)致未分配利潤增加或者減少，所以需要考慮進(jìn)來，分配的利潤會(huì)導(dǎo)致未分配利潤減少，所以需要減去?

這個(gè)問題明白了了老師，但是我的這個(gè)表調(diào)的哪里不合適嗎？

你好，我調(diào)整的以前年度損益調(diào)整對方科目不是貨幣資金，是其他應(yīng)付款，就調(diào)整其他應(yīng)付款，未分配利潤期末數(shù)就是了。

老師您好，調(diào)完以后資產(chǎn)不等于負(fù)債加所有者權(quán)益

你好，（調(diào)完以后資產(chǎn)不等于負(fù)債加所有者權(quán)益）能提供一下你所做的調(diào)整分錄嗎？ 我需要看是什么原因?qū)е碌牟黄?

老師我給您發(fā)截圖可以嗎？

你好，可以發(fā)以前年度損益調(diào)整的圖片

老師你好2017年的就調(diào)整了這四張。

你好，我舉個(gè)例子，只有一筆業(yè)務(wù)，分錄金額1 借：以前年度損益調(diào)整，貸：其他應(yīng)付款 資產(chǎn)（0）=負(fù)債（1）%2B未分配利潤（-1），沒有不平啊?

老師您的意思是不是這樣的，我把每筆和以前年度損益調(diào)整的對方科目調(diào)到相應(yīng)的科目中肯定是平的對嗎？

你好，是的，我舉例就是想說明這個(gè)問題?

老師結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄以前年度損益科目對應(yīng)的是庫存商品還是預(yù)付帳款呢，原會(huì)計(jì)是這樣做分錄的：借：主營業(yè)務(wù)成本借進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款，我把它的分錄沖銷有做了一遍正確的：借：庫存商品借進(jìn)項(xiàng)稅貸預(yù)付賬款借主營業(yè)無成本貸庫存商品，每筆都是這樣的現(xiàn)在我的以前年度損益調(diào)整科目有甲方余額10447.7老師他的對應(yīng)科目是什么呢？我都糊涂了。

你好，是銷售貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？ （你這樣描述太繁瑣，容易把自己都繞進(jìn)去的）

就是但是沒辦法之前會(huì)計(jì)這樣弄了我現(xiàn)在沒有別的辦法

你好，你可以把之前的分錄全部紅沖。然后按正確的做分錄，涉及損益的科目通過以前年度損益調(diào)整科目來核算就是了

老師我就是這么做的現(xiàn)在表挑出來不對，老師負(fù)債增加了，所有者權(quán)益減少了一正一負(fù)應(yīng)該是平的呀，我這個(gè)為啥不平，是我公式錯(cuò)了嗎