請問一下我們最開始給客戶開了7萬的普票，當(dāng)時作的分錄是借：應(yīng)收賬款 7萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 66037.74 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 3962.26 結(jié)果客戶以沒有開增值稅專用發(fā)票為由 直接把稅點(diǎn)扣了 轉(zhuǎn)了到賬66037.74元 扣了3962.26元的稅費(fèi)，請問在收到款的時候我怎么做分錄呢

老師您好，我在6月給對方開發(fā)票，分錄是借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。當(dāng)月收到對方轉(zhuǎn)來的款項(xiàng)分錄是借銀行存款 貸應(yīng)收賬款，現(xiàn)在10月對方說他們轉(zhuǎn)錯了 應(yīng)該從另外一個賬戶轉(zhuǎn)出來 然后我就退回了 現(xiàn)在是我做了退回的分錄借應(yīng)收賬款（紅字）貸銀行存款 ，但是還產(chǎn)生了一筆手續(xù)費(fèi)10元，我不知道怎么做。麻煩您說下 謝謝老師

老師 我們給客戶開了7萬的專票 做賬：借應(yīng)收賬款70000 貸：主營業(yè)務(wù)收入61946.92 應(yīng)交稅費(fèi) 8053.08； 客戶回了5萬的材料款 我們做賬是借銀行存款50000 貸：應(yīng)收賬款50000； 但實(shí)際結(jié)算價只有39107元 也就是我們多來了30893的發(fā)票 然后我們就把多開的票稅點(diǎn)扣了回來，扣了30893*0.13=4016元 又扣了安裝費(fèi)4410元 這賬接下來要怎么做呢

老師！我們公司去年開了7800元專票給客戶。客戶這個月付款了4468元。扣了3332元是之前在客戶公司那購買了月餅，但是客戶沒有開票給我們，直接從7800元扣除。我應(yīng)該怎么做賬啊 開票的時候：借：應(yīng)收賬款7800 貸：主營業(yè)務(wù)收入6902.65 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅-銷項(xiàng)稅額8735.35 現(xiàn)在收款：借：銀行存款4468 庫存現(xiàn)金3332 貸：應(yīng)收賬款7800 老師！我是不是得這樣做賬才能平啊

老師，我們之前賣了個機(jī)器，款項(xiàng)7萬，借:銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅，后來客戶要求換貨，就把這張票紅沖了，然后會計在當(dāng)月的主營業(yè)務(wù)收入里進(jìn)去了這部分，然后給客戶開了5萬的票(客戶換5萬的機(jī)器)，并做了收入分錄，然后現(xiàn)在要退2萬的款給客戶，這個怎么做分錄??？