這幾套商鋪的成本以前年度已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去了

現(xiàn)在調(diào)整啊，說(shuō)明 之前做錯(cuò)了 借，投資性房地產(chǎn) 貸，以前年度損益 調(diào)整

那以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的收入也需要調(diào)整嗎

你之前租金收入不受影響的啊，你當(dāng)時(shí)的收入也不變，

是賣(mài)商鋪收的房款的收入，當(dāng)時(shí)一次性收到了全款，全部都結(jié)轉(zhuǎn)了收入，后面是退了貸款那部分的錢(qián)的

出售商鋪，現(xiàn)在又出租 ？ 什么意思 你出售商鋪，你計(jì)收入這是正常的，那你商鋪 計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也 是正常的。 和你出租 是兩回事

是商鋪賣(mài)給了股東，當(dāng)時(shí)一次性付清了全款，收入成本也就結(jié)轉(zhuǎn)了，后面股東又想走貸款，現(xiàn)在貸款沒(méi)下來(lái)，沒(méi)辦證，所以出租還是由公司收取租金 現(xiàn)在就是想知道這種情況能不能做投資性房地產(chǎn)提折舊，結(jié)轉(zhuǎn)的商鋪的成本和房款收入怎么處理

那就是沒(méi)出售 得成， 那你沖減之前收入成本，然后轉(zhuǎn)投資性房地產(chǎn)，作為出租 處理

以前做的是 借：其他應(yīng)付款 20 貸：應(yīng)交增值稅 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 19 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10 貸：庫(kù)存商品 10 麻煩老師幫我列一下沖減和轉(zhuǎn)投資性房地產(chǎn)的分錄 感謝

借：其他應(yīng)付款 -20 貸：應(yīng)交增值稅 -1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -19 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -10 貸：庫(kù)存商品 -10 借，投資性房地產(chǎn)? 10 貸，庫(kù)存商品? ?10

好的謝謝老師