那這個主營業(yè)務(wù)收入不需要結(jié)轉(zhuǎn)是吧

主營業(yè)務(wù)收入月底要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目。

那就直接變成利潤了，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本是吧

如果您是買賣貨物的話，您是 需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，要不貨物不就一直在庫存商品上掛著了嗎，對吧

我們情況是這樣，我們有個公司，我接手過來，他有一部分庫存商品進(jìn)貨的貨款是在我們接受之前付款的，沒有在金蝶里面做過進(jìn)貨，所以如果我做成本的我的銀行存款就會對不上

我們接手過來，銀行存款的期初金額是付完那部分貨款之后的余額。

你這種情況的話，也沒法結(jié)轉(zhuǎn)成本了，賬上根本也沒有成本可以結(jié)轉(zhuǎn)。

那部分付款得商品我們付了貨款，但是賣給客戶，客戶沒有給我們付款，所以不能結(jié)轉(zhuǎn)

是這樣的，所以我該怎么做呢

現(xiàn)在的情況是，無論賬上是否收到錢，只要符合收入確認(rèn)條件了就要確認(rèn)收入，你半路接過來的賬，如果沒有成本就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。

對的，分錄應(yīng)該怎么做呢

借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

跟正常銷售的分錄一樣做，就是不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本這一步驟是吧

對，因為沒有啥可結(jié)轉(zhuǎn)的。

好的，謝謝老師了