老師：請(qǐng)問(wèn)一下，我上月預(yù)收了部分加工費(fèi)30%，賬務(wù)做了預(yù)收。本月收到加工費(fèi)的60%，且本月開(kāi)了全額發(fā)票，還余10% 的質(zhì)保金未收，我本月該怎么做賬呢。

問(wèn)題：我們有兩個(gè)公司，公司A和B。其中B是新成立的，是一個(gè)加工性質(zhì)的公司?，F(xiàn)在A把所有組裝的工作全部交給B，并且把一部分的員工從A轉(zhuǎn)到B（今年1月轉(zhuǎn)入），從1月到現(xiàn)在，公司A每月預(yù)付加工費(fèi)給B（7月的時(shí)候，B把1-3月的加工費(fèi)退給A，但是轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的人是B發(fā)工資并且計(jì)入待攤費(fèi)用）B期間一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給A，截止今年8月，B給A開(kāi)了80萬(wàn)的加工費(fèi)（4月預(yù)收的30萬(wàn)和5月的50萬(wàn)，5月總共預(yù)收120萬(wàn)）老師，我的成本應(yīng)該怎么核算，1-3月的工資該怎么辦？

7月31號(hào)收到款未發(fā)貨未開(kāi)票 借銀行存款30萬(wàn) 貸預(yù)收賬款商家30萬(wàn) 轉(zhuǎn)賬給總部10萬(wàn)讓總部代開(kāi)發(fā)票 總部7月未給客戶開(kāi)票 借應(yīng)付賬款總部10萬(wàn) 貸銀行存款10萬(wàn) 8月1號(hào)不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開(kāi)票了 20萬(wàn)先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬(wàn)算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬(wàn) 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無(wú)誤】就需要做 借預(yù)收賬款30萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入28萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額2萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本25萬(wàn) 貸庫(kù)存商品25萬(wàn) 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎 老師

老師你好，請(qǐng)問(wèn)我公司收到一張加工費(fèi)的發(fā)票，想留一部分金額到下個(gè)月入賬，我怎么做賬？