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稅控服務(wù)費(fèi)抵減,發(fā)生后,應(yīng)交稅,費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借方總是有數(shù)額的嗎?例如,本年費(fèi)用600,借,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅減免稅款600.借 管理費(fèi)用-600。只需要填表抵減就可以了嗎?那應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅減免稅款一直都是有這600掛著嗎?

2020-12-02 16:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-02 16:43

同學(xué)你好 是的,,減免的要轉(zhuǎn)到營業(yè)外了

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齊紅老師 解答 2020-12-02 16:43

進(jìn)項抵扣的是結(jié)轉(zhuǎn)的

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快賬用戶5892 追問 2020-12-02 16:44

是小規(guī)模,只能是專票抵減。年底轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎?

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齊紅老師 解答 2020-12-02 16:52

小規(guī)模沒有專票抵減的

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快賬用戶5892 追問 2020-12-02 16:54

稅控盤的服務(wù)費(fèi)不是可以抵減增值稅稅款嗎?小規(guī)模開的專票為啥不能抵減?

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齊紅老師 解答 2020-12-02 16:59

是的,可以抵減,小規(guī)模的銷項可以用這個抵減

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快賬用戶5892 追問 2020-12-02 17:02

對啊,所以減免的時候不是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 減免600,借 管理費(fèi)用-600嗎?這個應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免這600一直掛著嗎?

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齊紅老師 解答 2020-12-02 17:10

恩,這個就是一直掛著了

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同學(xué)你好 是的,,減免的要轉(zhuǎn)到營業(yè)外了
2020-12-02
你好,你也可以結(jié)轉(zhuǎn)到結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023-07-14
您好!是的。可以不用轉(zhuǎn)
2022-05-13
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅減免稅款
2023-05-12
負(fù)數(shù)就是擔(dān)心軟件取數(shù)錯誤
2022-04-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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