二級(jí)單位調(diào)人 他們轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)1個(gè)人來(lái)我們單位 應(yīng)該是4月轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái) 但是因?yàn)樗麄儐挝粫?huì)計(jì)的原因去社保增人的時(shí)候增錯(cuò)了日期從2月就增進(jìn)來(lái)了 我們多幫這個(gè)人交了2個(gè)月的養(yǎng)老保險(xiǎn) 他們單位這個(gè)月打給我們多交的兩個(gè)月的這個(gè)費(fèi)用

那您繳納這個(gè)員工的社保費(fèi)用怎么寫的分錄

單位部分借:管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)付職工薪酬 銀行存款

先計(jì)提了

那把收到的金額紅沖這個(gè)分錄就好了

錯(cuò)了應(yīng)該是計(jì)提借:管理費(fèi)用 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸 應(yīng)付職工薪酬 付出去 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款

紅沖這個(gè)分錄具體怎么做呢

借:管理費(fèi)用 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 借方紅字 ?貸 應(yīng)付職工薪酬? 貸方紅字? 借 應(yīng)付職工薪酬 借方紅字 借 銀行存款 借方藍(lán)字

好的 謝謝老師

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)

老師我這里看錯(cuò)了 歸還的是個(gè)人部分

個(gè)人部分我是借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款

那扣個(gè)人款項(xiàng)的時(shí)候分錄怎么寫的？

上面寫了而且她還給多了 應(yīng)該是以前扣多了

收到退款的時(shí)候 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 退給個(gè)人 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款

不用紅字沖嗎

這個(gè)不需要紅字沖了

這個(gè)錢不退給個(gè)人了

不退給個(gè)人 那就還是上面那要寫紅字分錄

麻煩老師寫一下分錄