久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
Q

公司一直沒有發(fā)放工資，11月一塊發(fā)放了8 9 10月工資，11月工資準(zhǔn)備12月發(fā)放，之前從來沒有計提過工資，請問怎么做分錄？

2020-12-01 10:31
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）
2020-12-01 10:34

你好！我把工資計提到發(fā)放的分錄發(fā)給你哈 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

頭像
快賬用戶3113 追問 2020-12-01 10:36

那請問老師，計提是計提幾月份，8910月還需要補提么

頭像
齊紅老師 解答 2020-12-01 10:40

你已經(jīng)發(fā)了就不用計提了，計提11月份的工資。

頭像
快賬用戶3113 追問 2020-12-01 10:48

老師我還有一個問題，我們不是11月發(fā)放了前三個月的工資么，我在個稅系統(tǒng)上查到某人專項扣除只有一項1000塊，所以發(fā)放工資時候也是按照專項扣除1000塊計算的工資，但是這月?lián)Q了新電腦需要重新填寫專項扣除信息，他又填了三項變成了3000塊，跟我講是原來系統(tǒng)沒有反應(yīng)出來?？墒俏夜べY已經(jīng)發(fā)完了，遇到這種情況怎么辦？（之前個稅是零申報，打算11月發(fā)放工資一塊申報）

頭像
齊紅老師 解答 2020-12-01 10:54

你報個稅的時候根據(jù)他的專項扣除填寫，應(yīng)發(fā)工資是多少就是多少，如果多發(fā)了和他溝通好下個月扣他的工資就可以了。

頭像
快賬用戶3113 追問 2020-12-01 10:55

少發(fā)下月再補給她是吧，謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2020-12-01 10:58

是的，你的理解是對的，不客氣，祝你工作順利哈！

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
你好！我把工資計提到發(fā)放的分錄發(fā)給你哈 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金
2020-12-01
你好，9月預(yù)付發(fā)放8月工資。 要補計提， 借管理費用， 貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，
2020-12-04
你好，沒發(fā)放不用做，可以補做發(fā)工資分錄的
2022-01-07
你好，也就是計提了工資沒有發(fā)放，應(yīng)付職工薪酬有余額
2021-01-06
發(fā)放的工資寫錯了，多做了紅沖，少做了補上，這個不涉及到損益類的科目，直接調(diào)整就可以的，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行存款，或者是做相反的
2023-03-02
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進行更多提問！

會計問小程序

該手機號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息