這樣的嗎？

你好，到了一車材料，錢也付了，發(fā)票沒到， 借：預付賬款，貸：銀行存款等科目 借：原材料?，???貸：應付賬款-暫估 （是針對這個回復有什么疑問嗎） 你描述的是材料，而你做的分錄是庫存商品，顯然是不對的

是庫存商品，我們不需要加工的，我們是直接買來賣。

你好，庫存商品（錢也付了，發(fā)票沒到）那賬務處理就是了 借：預付賬款，貸：銀行存款等科目 借：庫存商品，???貸：應付賬款-暫估

我這個分錄對不對

你好，第二個不對，借方應當是預付賬款 還有：做分錄不要用紅筆，因為會計上紅字是沖銷的意思

那收到發(fā)票怎么做

你好，取得發(fā)票的時候 先紅沖暫估 借：應付賬款-暫估，貸：庫存商品 根據發(fā)票入賬 借：庫存商品，貸：預付賬款

哪還有我們有一車貨，買家先給了10萬的預付賬款，可以的這次我們給他發(fā)了18萬的貨，多的部分怎么入賬呢

你好 買家先給了10萬的預付賬款，借：銀行存款? 10萬，貸：預收賬款? 10萬 這次我們給他發(fā)了18萬的貨，借：預收賬款18萬 ???，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）。多出的部分在預收賬款借方余額體現(xiàn)，代表應收未收的款項

后面收到了在借銀行存款8萬，貸預付賬款8萬，對不對，老師

你好，不對，收到尾款8萬的時候分錄是，借：銀行存款? 8萬，貸：預收賬款? 8萬

打錯字了，好的謝謝老師