老師，就是我這邊去年企業(yè)所得稅預(yù)交多了1199.52，現(xiàn)在稅務(wù)要我調(diào)平報表，我這邊沒做過不會調(diào)，想請問一下都需要調(diào)哪些報表，調(diào)整哪些科目和數(shù)據(jù)具體怎么個調(diào)法

直接補提企業(yè)所得稅，就調(diào)平了企業(yè)所得稅的金額 借：所得稅費用1199.52 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅1199.52 繳納時，分錄是： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅1199.52 貸：銀行存款

我在報表具體怎么調(diào)平呢

一、借：本年利潤 貸：所得稅費用 這樣就調(diào)平了。

現(xiàn)在稅務(wù)讓我拿著正確的報表去稅務(wù)大廳辦理，

你做上述的報表，就可以蓋公章辦理了。

老師，能跟我說的詳細(xì)點嗎，就是報表哪個數(shù)據(jù)要改，您這樣給我寫分錄我有點不明白

沒做過這個，

這個是你補做上述的會計分錄，就可以了。 利潤表的數(shù)據(jù)肯定會變動，就是資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤的數(shù)據(jù)肯定會減少。

我就是要調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表利潤表和所得稅年報表是吧