那要調(diào)賬嗎

你好，不需要調(diào)賬，補做相應(yīng)分錄就可以了

我4月份做賬分錄是做借：工程施工-運輸費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款

你好，然后結(jié)轉(zhuǎn)到成本的時候，借方通過以前年度損益調(diào)整科目核算就是了?

但是我們這個工程今年才開始開票確認收入呢，即使這個運輸費發(fā)票在去年12月做賬科目也只能掛工程工吧

你好，今年才開始開具發(fā)票，那結(jié)轉(zhuǎn)成本就是今年，就直接通過主營業(yè)務(wù)成本科目核算 運輸費發(fā)票先計入工程施工核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到成本

那我這個運輸費發(fā)票是去年12月底開的，4月份才做賬入工程施工，這樣跨年發(fā)票這么處理是否可以呢

你好，可以這樣補入帳的?

這樣的話我應(yīng)該就不用再做任何調(diào)整了吧

你好，是的，是這樣的

謝謝老師