總包方將本地工程的水電工程分包給其他公司，總包是一般納稅人，項(xiàng)目是簡(jiǎn)易計(jì)稅，可以使用差額征稅嗎
您好，可以差額扣除分包部分的金額。
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總包方將本地工程的水電工程分包給其他公司，總包是一般納稅人，項(xiàng)目是簡(jiǎn)易計(jì)稅，可以使用差額征稅嗎
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我公司是建筑勞務(wù)公司，一般納稅人，簡(jiǎn)易征收，屬于分包方，開3%的專票給總包方，我公司接到分包工程后又將此工程分包給包工頭，包工頭屬于個(gè)體戶，開個(gè)體發(fā)票給我公司，我公司可以采用差額征收申報(bào)所得稅嗎？
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老師請(qǐng)問：1、建筑公司是一般納稅人，同時(shí)兩個(gè)項(xiàng)目，一個(gè)就是清包工，只負(fù)責(zé)出人工裝修，第二個(gè)包公包料，他這個(gè)兩個(gè)項(xiàng)目可以一個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅一個(gè)一般納稅嗎？ 2、一般納稅人收到清包工項(xiàng)目，分包一部分出去，我們采用簡(jiǎn)易計(jì)稅的話，分包出去的項(xiàng)目還可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？ 3、簡(jiǎn)易計(jì)稅差額征稅是指我們公司用簡(jiǎn)易計(jì)稅分包業(yè)務(wù)，還是指我們一般納稅分包給其他公司，其他公司簡(jiǎn)易計(jì)稅，我們申報(bào)差額申報(bào)？
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老是一般納稅人建筑公司，簡(jiǎn)易計(jì)稅且差額征稅，我的工程分包給勞務(wù)公司做，開回來的進(jìn)項(xiàng)能不能申報(bào)差額征稅
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一般納稅人公司總包清表項(xiàng)目，跟甲方簽清包工合同，可以給甲方簡(jiǎn)易計(jì)稅開3個(gè)點(diǎn)專票嗎？
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各位老師大家好，利潤(rùn)率怎么算的呢，請(qǐng)各位老師指點(diǎn)一下，謝謝
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我是公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 我們公司目前是私企剛成立沒多久，以vr設(shè)備體驗(yàn)為主，設(shè)備已經(jīng)采購(gòu)了一部分，款沒有全部付清，現(xiàn)在國(guó)企要跟我們合資成立一個(gè)新公司，國(guó)企占20% 我們占80%。 問題一、關(guān)于已付出去的設(shè)備款怎么操作合理 1、已付款的設(shè)備款到時(shí)候可以再賣給合資公司可以嗎（平進(jìn)平出？） 2、把已經(jīng)付過的款供應(yīng)商先退給我們，我們以合資公司的名義再去買這批設(shè)備 3、或者簽一個(gè)三方轉(zhuǎn)移協(xié)議？ 問題二、前期我們公司的成本（包括人工、工程款、設(shè)計(jì)費(fèi)等） 1、可以轉(zhuǎn)移到合資公司嗎以什么方式
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公司電車報(bào)銷充電費(fèi)應(yīng)計(jì)入什么科目
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老師，應(yīng)交稅費(fèi)等于銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額，那我這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)怎么不對(duì)呢
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老師，咨詢個(gè)問題，公司是汽車4S店，上游車企進(jìn)貨價(jià)是一輛車10萬，然后給往另外一個(gè)賬戶返1萬，車企只給開9萬的發(fā)票，等下次進(jìn)貨時(shí)再用這個(gè)戶里的一萬打給車企抵車款，想問下，收到這1萬和下次進(jìn)貨再打給車企這1萬時(shí)該怎么賬務(wù)處理
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我公司是一般納稅人，小微企業(yè)執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，24年6月成立進(jìn)行做賬，2025年5月才收到24年1至5月建廠的相關(guān)材料，表明在建工程金額有80萬應(yīng)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)廠房，2024年6月到今年5月份共計(jì)12個(gè)月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊未計(jì)提，現(xiàn)在5月份要補(bǔ)計(jì)提28116.51元。如果計(jì)入制造費(fèi)用，肯定會(huì)影響本月單位成本單價(jià)，可以計(jì)入到管理費(fèi)用去，只去影響本月的利潤(rùn)嗎？5月這個(gè)月我是按正常的計(jì)提。
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老師，想請(qǐng)教這道題。C選項(xiàng)怎么不對(duì)呢？是因?yàn)槭墙鹑谫Y產(chǎn)嗎？所以不用公允。
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老師，我公司是服務(wù)業(yè)，然后收款都是個(gè)人客戶打來的，關(guān)于開票這塊，我們沒有申報(bào)不開票收入，雖然客戶不要求提供發(fā)票，但是我們收款的全部都是開票的，想問下怎樣開票比較快，每個(gè)月開5千多份太累人。
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老師，這題的利率要怎么求出來呢？
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在5月份開具1張銷項(xiàng)發(fā)票10萬元，6月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)了，紅沖了，又重新開具9萬元的發(fā)票，請(qǐng)問老師5月份增值稅報(bào)表如何申報(bào)，以及這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么寫
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就是我們繳納增值稅和附加稅時(shí)，應(yīng)稅收入可以減去分包方提供的發(fā)票金額是嘛
是的，可以的，計(jì)算增值稅時(shí)，是可以差額減除分包金額的。
那附加稅和企業(yè)所得稅也可以嘛，收到發(fā)票和繳稅的時(shí)候分錄應(yīng)該怎么做呢
收到分別發(fā)票是 借 工程施工-合同成本-分包工程 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（扣除） 貸 銀行存款 您公司繳納增值稅時(shí)，做 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（繳納） 貸 銀行存款
項(xiàng)目是簡(jiǎn)易計(jì)稅，收到發(fā)票時(shí)，這個(gè)稅款應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目，
計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（扣除）科目
那附加稅和企業(yè)所得稅也是差額征收嗎
是的，附加稅按實(shí)際繳納增值稅計(jì)算。 企業(yè)所得稅上取得的分包金額是作為成本核算的。
比如我們分包了50萬，業(yè)主那邊需要提供100萬發(fā)票，那我們是開100萬給業(yè)主，還是扣掉50萬，只開50萬
是的，是這樣理解的。
我們總包需要需提供給業(yè)主100萬，不管分包給別人多少，我們就是要提供100萬給業(yè)主對(duì)吧，和分包金額無關(guān)，這么理解對(duì)嗎
是的，是這樣理解的。
好的，謝謝老師
您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利。