1、借：銀行存款500000 貸：短期借款500000 2、借：固定資產(chǎn)80000 原材料30000 貸：實收資本110000 3、借：管理費用8470 貸：庫存現(xiàn)金8470 4、借：應(yīng)交稅費12000 貸：銀行存款12000 5、借：應(yīng)付職工薪酬60500 貸：庫存現(xiàn)金60500 6、借：銀行存款50000 貸：短期借款50000 借：應(yīng)付賬款50000 貸：銀行存款50000 7、借：銀行存款17000 貸：應(yīng)收賬款17000 8、借：其他應(yīng)收款2000 貸：庫存現(xiàn)金2000 9、借：固定資產(chǎn)22000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅2600 貸：銀行存款24600 10、借：原材料-甲50400 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅6500 貸：預(yù)付賬款56500 其他應(yīng)付款400 11、借：在途物資-甲200*90=18000 在途物資-乙300*40=12000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅18000*13%%2B12000*13%=3900 貸：應(yīng)付賬款33900 12、甲：500*200/（200%2B300）=200 乙：500*300/（200%2B300）=300 借：原材料-甲18000%2B200=18200 原材料-乙12000%2B300=12300 貸：在途物資-甲18200 在途物資-乙12300 13、借：生產(chǎn)成本-A30000 生產(chǎn)成本-B18000 制造費用2000 管理費用1000 貸：原材料-甲51000 14、借：生產(chǎn)成本-A? 88000 生產(chǎn)成本-B? 52000 制造費用40000 管理費用62000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資242000 15、、借：生產(chǎn)成本-A? 3780 生產(chǎn)成本-B? 2520 制造費用560 管理費用1610 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費8470 16、借：制造費用1500 庫存現(xiàn)金500 貸：其他應(yīng)收款2000 17、借：制造費用3900 管理費用1700 貸：累計折舊5600 18、按照上面賬務(wù)處理分配計算即可 19、按照結(jié)轉(zhuǎn)的成本按照下面賬務(wù)處理 借：庫存商品-A 庫存商品-B 貸：生產(chǎn)成本-A 生產(chǎn)成本-B 20、借：應(yīng)收賬款18000*（1%2B13%） 貸：其他業(yè)務(wù)收入18000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅18000*13% 21、借：銀行存款10000 貸：營業(yè)外收入10000 22、借：預(yù)收賬款100000 貸：主營業(yè)務(wù)收入85500 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅85500*13% 銀行存款3385 23、借：銀行存款60000*（1%2B13%） 貸：主營業(yè)務(wù)收入60000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅60000*13% 24、借：銷售費用2270 貸：銀行存款2270 25、借：管理費用920 庫存現(xiàn)金80 貸：其他應(yīng)收款1000 26、借：財務(wù)費用1200 貸：應(yīng)付利息1200 27、借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交消費稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費-教育費附加 28、借：主營業(yè)務(wù)成本43278%2B33045 其他業(yè)務(wù)成本9000 貸：庫存商品-A43278 庫存商品-B33045 原材料9000 剩下的按照上述分錄計算編制

老師太耐心了 謝謝謝謝