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Q

一級科目下同一客戶在不同的二級科目下有相同金額的一借一貸余額,重新建賬時可以直接不填寫這兩筆余額嗎?

2020-11-13 14:14
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-11-13 14:15

可以的,可以不用填列的

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快賬用戶9375 追問 2020-11-13 14:20

兩個二級科目:一個是A客戶名稱,一個是項(xiàng)目名稱 (并不能直觀的知道余額是A客戶的) ,我是通過查明細(xì)賬才發(fā)現(xiàn)這一借一貸是歸歸屬于同一客戶,這種情況也可以不用填列了嗎?

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齊紅老師 解答 2020-11-13 14:20

可以的,可以進(jìn)行合并抵消的

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可以的,可以不用填列的
2020-11-13
什么意思?如果不是損益類的話,他都通常會有余額,有借方,有貸方,會有余額。這個轉(zhuǎn)出未交增值稅本身,它是屬于二級明細(xì)科目,如果說對方做了三級呢,就是錯誤的,你直接把對方給你的余額里面的二級明細(xì)科目和三級明細(xì)科目合起來,作為你的期初轉(zhuǎn)出未交增值稅。
2021-12-24
你好 取客戶/供應(yīng)商的余額,即圖中二級科目的余額
2021-01-23
你好 是填報表總賬科目么?是這樣的,所有明細(xì)科目匯總數(shù),就是總賬科目余額
2021-07-08
你好,做分錄的時候需要把進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出未交增值稅”這個科目
2022-01-05
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