老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價(jià)格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

老師好，我想問下 貨款100 發(fā)票金額113 借：原材料50 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）13 貸：應(yīng)付賬款 50 到貨另一半 是沖銷之前的分錄 重新編寫 還是 借：原材料50 應(yīng)付賬款：50 就可以了？

老師，原材料暫估時(shí)能不能這樣寫分錄，借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估款，等實(shí)際發(fā)票收到時(shí)，借:應(yīng)付賬款-暫估款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸，銀行存款 不用紅沖這樣可以嗎

有一批原材料退貨，對(duì)方開來了一張紅沖發(fā)票，這個(gè)分錄我可不可以這么寫？借：應(yīng)收賬款 貸：原材料 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）

如果材料商送貨過來只有送貨單，要后面付款才開發(fā)票，那我可以根據(jù)送貨單的含稅金額計(jì)入借原材料 貸應(yīng)付賬款—供應(yīng)商，等發(fā)票來了再?zèng)_紅，重新做借原材料 貸應(yīng)付賬款—供應(yīng)商 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅