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Q

建筑業(yè)小規(guī)模納稅人計提和繳稅的賬務(wù)處理是怎么樣的?老師幫解答下,謝謝

2020-11-07 19:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-11-07 20:00

你好 增值稅不用計提 直接繳納借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款 其他的附加稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費 繳納借應(yīng)交稅費貸銀行存款 印花稅借稅金及附加貸銀行存款

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齊紅老師 解答 2020-11-07 20:01

所得稅借所得稅費用貸應(yīng)交稅費 繳納借應(yīng)交稅費貸銀行存款

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快賬用戶4537 追問 2020-11-07 20:09

因為初學(xué),剛到一家企業(yè),不熟悉,小規(guī)模納稅人銷售怎么做,老師能詳細(xì)下分錄嗎?小企業(yè)會計準(zhǔn)則還有三級科目,該怎么做賬務(wù)處理?

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齊紅老師 解答 2020-11-07 20:10

增值稅沒有三級科目 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

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快賬用戶4537 追問 2020-11-07 20:16

應(yīng)交增值稅下面還有銷項稅額,未交增值稅…?是因為選的會計準(zhǔn)則的原因嗎?

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齊紅老師 解答 2020-11-07 20:18

不是 不管那個準(zhǔn)則 只要小規(guī)模就是二級科目 應(yīng)交稅費下面自己增加

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你好 增值稅不用計提 直接繳納借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款 其他的附加稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費 繳納借應(yīng)交稅費貸銀行存款 印花稅借稅金及附加貸銀行存款
2020-11-07
你好,這個財務(wù)處理其實是差不多的。
2024-05-30
你好,你是按照幾個點做的價稅分離,專票上面稅率多少
2021-07-10
退手續(xù)費 借:銀行存款 貸:其他收益/其他業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 (稅率:小規(guī)模是1%,一般納稅人6%) 其他業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B稅率) 獎勵辦稅員 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 借:管理費用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 申報時獎勵的工資從其他扣除里邊減去
2024-02-28
您好,主要是增值稅賬務(wù)處理的不同,小規(guī)模納稅人不需要計提增值稅
2024-01-18
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