同學(xué)你好 不交,這個(gè)所得稅退回的不交,直接沖減繳納的分錄就行了
企業(yè)所得稅稅收返還,退回來的稅款還需要繳納企業(yè)所得稅嗎?如果繳納,怎么做賬務(wù)處理,提供一個(gè)分錄,對(duì)應(yīng)的金額在申報(bào)稅款的時(shí)候需要填在那些項(xiàng)目下,是否需要單獨(dú)列支!
我們單位屬于供銷社,然后下面有4個(gè)分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)的賬和供銷社的賬分開做的,到12月份時(shí),分支機(jī)構(gòu)的利潤轉(zhuǎn)供銷社的賬務(wù)處理如下 借:本年利潤 貸:其他應(yīng)付款-供銷社 供銷社的處理 借:其他應(yīng)收款-分支機(jī)構(gòu) 貸:本年利潤 這時(shí)候我們供銷社需要繳納企業(yè)所得稅了,請(qǐng)問轉(zhuǎn)過來的分支機(jī)構(gòu)的利潤和供銷社的利潤加起來一起繳納企業(yè)所得稅嗎?加起來算出來的所得稅是不是只在企業(yè)所得稅那里反應(yīng),其他地方是不是反應(yīng)不出來?那申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候怎么填這個(gè)利潤總額?還有匯算清繳的時(shí)候怎么填?
老師,我想問下企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候,需要進(jìn)行賬務(wù)處理,如果本年實(shí)際已繳納所得稅額這行:有金額,就會(huì)沖減我本季度的所得稅??那我計(jì)提的所得稅費(fèi)用還能用:本期應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額/稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額這行嗎?
請(qǐng)問老師,建筑行業(yè)預(yù)繳稅款時(shí)繳納的0.2%的企業(yè)所得稅。 1、在公司申報(bào)時(shí)需要填在什么地方? 2、可以遞減當(dāng)期及以后各期應(yīng)繳所得稅嗎?如果申報(bào)時(shí)沒有利潤,這個(gè)數(shù)字往報(bào)表上面填嗎? 3、匯算清繳的時(shí)候,如果公司實(shí)際沒有產(chǎn)生0.2%企業(yè)所得稅相應(yīng)的利潤,是不是要退稅? 4、公司做賬時(shí),需要按照預(yù)繳的0.2%企業(yè)所得稅倒推成本嗎?
1、營業(yè)外收入需要在當(dāng)期繳納企業(yè)所得稅還是匯算清繳的時(shí)候繳稅? 2、我們是小規(guī)模納稅人,如果是當(dāng)期繳納企業(yè)所得稅,在稅務(wù)系統(tǒng)里營業(yè)外收入的金額填寫到哪個(gè)項(xiàng)目里呢,申報(bào)表里沒有營業(yè)外收入這個(gè)項(xiàng)目。
老師,新接手的建筑公司會(huì)計(jì),申報(bào)匯算清繳年報(bào)的時(shí)候,把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯(cuò)了,把開勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了,到導(dǎo)致稅務(wù)局和個(gè)稅端的數(shù)據(jù)對(duì)比。有差。專管員問我“核實(shí)一下是否不一致,如不一致需更正哪頭,是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”,咋辦還能更正嗎,老會(huì)計(jì)教我填的,科目掛的太亂了,早知道按照個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)了,我看政策說,可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會(huì),
中級(jí)財(cái)務(wù)管理,老師為什么這里非付現(xiàn)成本是五年不是六年?
個(gè)稅app員工工資申訴是先到稅務(wù)局,稅務(wù)局聯(lián)系單位嗎
老師,銷售收入減變動(dòng)成本是邊際貢獻(xiàn)么
老師你好 想問一下自持資產(chǎn)涵蓋哪些 自持資產(chǎn)可以看資產(chǎn)負(fù)債表的哪些數(shù)據(jù)呢?
老師,您好!我們購買一批商品,款項(xiàng)已付,發(fā)票未到!我們做賬借應(yīng)付賬款A(yù)廠家100,貸銀行存款 100 月末發(fā)票未回來!我們借庫存商品,貸應(yīng)付賬款暫估A廠家!做資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)會(huì)體現(xiàn)應(yīng)付和預(yù)付賬款嗎?
離職失業(yè)金跟前公司沒關(guān)系吧,前公司不能申報(bào)個(gè)稅吧,這邊看到6月前公司申報(bào)了失業(yè)金金額,5月離職
老師,我人在湖南,老板的公司在寧波,個(gè)稅申報(bào)我怎么添加寧波的企業(yè) 個(gè)稅扣繳端提示要具體到寧波,我添加企業(yè)的時(shí)候只能到浙江省 這個(gè)怎么辦
購買二手車沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣,再對(duì)外出售后后,收入需要繳納企業(yè)所得稅嗎
【25年新增】 交易性金融資產(chǎn)(債券),期末計(jì)提的利息也可以不單獨(dú)確認(rèn),而通過“交易性金融資產(chǎn)——公允價(jià)值變動(dòng)”科目匯總反映 (3)資產(chǎn)負(fù)債表日公允價(jià)值發(fā)生變動(dòng) 借:交易性金融資產(chǎn)——公允價(jià)值變動(dòng)(就近原則) 貸:公允價(jià)值變動(dòng)損 老師這是啥意思???