老師 去年沒有沒有做賬 應收賬款一直掛賬？

期初數(shù)據(jù) 也沒有錄入應收賬款

是在考慮了去年的基礎上處理的啊

對 所以這筆分錄怎么錄入合適？

考慮去年就是上面的那筆分錄 不考慮的話就是把憑證重新補充完整

老師 不做去年賬 只做今年賬

去年已經匯算清繳了

我的意思是你去年的報表有么有應收賬款 如果沒有說明開出去的這個發(fā)票你就沒有進行處理的

去年報稅按開票收入已經報了 應收賬款有去年的 今年收回 在對公賬戶里 所以說這筆分錄怎么(⊙_⊙?)老師

去年資產負債表有掛賬的應收賬款 今年收到這筆款 借銀行存款 貸應收賬款沒有問題啊

對 老師 就是說 去年應收賬款沒有做賬 今年應收賬款收回 應收賬款怎么沖？

意思是去年應收賬款沒有掛賬。那你去年是怎么處理的 有沒有進行賬務處理呢 先不要考慮稅務

沒有 賬務處理 只做今年賬 不知道這筆應收賬款怎么處理

賬務處理的話 借應收賬款 貸以前年度損益調整 應交稅費 今年 借銀行存款 貸應收賬款

這樣的話 會影響今年利潤嗎？老師

不會的，影響的是去年的

老師 是個小規(guī)模納稅人 應交稅費一直掛賬？這樣 也就是 借：銀行存款 貸：以前年度損益調整 應交稅費 應收賬款沖了

應交稅費你結轉到營業(yè)外收入了啊 你這個每一步的賬務處理需要去學習一下的

老師 應該是去年的收入 應交稅費結轉營業(yè)外收入 應該是去年的賬務處理