我們單位與總部合并報表，會計做的這筆抵消

他說不是提多了

你們是不是分公司，還是什么

是分公司

我是分公司

如果是這樣，因為分公司不是獨立法人，不能提盈余公司，所以沖回

這是我企業(yè)盈余公積期初貸方余額

你們分公司嗎。正常時合并在一起，然后計提盈余公積

我們分司賬上有盈余公積期初貸方余額，是因為要做合并報表才沖的嗎？

你好，是的，你說的很對

請問老師是總公司做分錄沖對吧？

你好，是的，你說的很對，總公司的人負責

我在課堂上聽課，分公司不能計提盈余公積，我分公司賬上為什么還有盈余公積期初貸方余額呢？

你們分公司上有，是之前的財務(wù)不規(guī)范賬務(wù)處理導(dǎo)致的

會計說我們今年年初才歸屬于目前的母公司的。

你們之前不是分公司，是獨立的公司嗎

對 會計說原來是獨立的

如果是這樣，沒有問題，獨立的是要計提盈余公積

所以總部沖銷也是正常的吧