老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅，里面有一項工會經(jīng)費的應(yīng)該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少，有時候會有調(diào)整，這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關(guān)系，差別不大，因為發(fā)的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

老師下午好，請教一個問題，我公司做鋼材貿(mào)易的，現(xiàn)在租了一塊地準備做倉庫，這塊地還沒有進行施工過，后期處理應(yīng)該是要填平翻修等等，現(xiàn)在公司買了一臺起重機安裝在這塊地上，起重機二十萬是二手的沒有發(fā)票，我會計做了固定資產(chǎn)，稅法是把這筆抽出來了，后面又陸續(xù)買了安裝這臺起重機要用的電纜線 不銹鋼板，其他零件有增值稅發(fā)票，我是想問這個會計和稅法我要怎么處理，后面零件有發(fā)票的我要怎么入賬增值稅可以拿來抵扣嗎，這個倉庫可以做在建工程處理嗎，，，地的租金我每月是做到待攤費用里面的這樣對嗎

老師，小規(guī)模，籌建期，剛剛貼完地磚，花了十幾萬，購買的地板保護膜，1000可以記入管理費用開辦費嗎？還是和地板一起記入長期待攤費用

請問，我公司是一般納稅人，租的辦公室有一部分開了餐廳，并成立了新公司，股東是我公司，老板把所有餐廳的裝修和購進的各種都算在我公司名下，開票付錢都是我公司，，1，這樣操作能行嗎？如何做賬呢？（因為新公司是小規(guī)模，買進的東西可以開專票，所以我公司買進付款）2，另外，餐廳的裝修（窗簾，地磚等）記入在建工程還是長期待攤費用？

老師您好！我上次問到了關(guān)于長期待攤費用的攤銷問題。我們是建筑行業(yè)，打地基，用的設(shè)備是強夯機。但是買的鋼板，鋼絲繩那些，一次性進成本不合理，因為金額太大，鋼板做出來的夯錘，會用到不同的工地，設(shè)備上帶的鋼絲繩也是同樣。所以我把買來的鋼板記入長期待攤費用（分三年攤銷），鋼絲繩就記入低值易耗品。我當時說的是我按項目產(chǎn)值比例進行分攤這個長期待攤費用和鋼絲繩費用。但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不太合理，因為有的項目雖然有產(chǎn)值，但他并不是我公司設(shè)備干的活，而是外面租賃設(shè)備干的活（的對于外面租賃設(shè)備，我們是不管夯錘和鋼絲繩的，都是有設(shè)備老板自己負責）。所以我想按照我們每個項目上自己公司設(shè)備分攤的折舊額比例，來分攤當年的長期待攤費用和鋼絲繩費用。這樣分攤可以嗎？