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老師您好!請問匯算清繳申報完后,企業(yè)預(yù)繳的稅比應(yīng)繳的稅多,形成退稅。。做帳時不想做到以前年度損益調(diào)整,那因該怎么賬務(wù)處理呢?

2020-10-27 18:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-27 18:40

你好 錢給你退回來了嗎

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快賬用戶2017 追問 2020-10-27 18:40

還沒有,但是已經(jīng)走了程序了

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齊紅老師 解答 2020-10-27 18:42

退回之后借銀行存款貸利潤分配

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快賬用戶2017 追問 2020-10-27 18:44

那還需不需要提現(xiàn)企業(yè)所得稅這個科目呀

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齊紅老師 解答 2020-10-27 18:47

你好不需要體現(xiàn)所得稅費用。

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快賬用戶2017 追問 2020-10-27 18:52

老師,是這樣的,匯算清繳后,前期的會計人員,沒有對企業(yè)所得稅進行賬上的調(diào)整,所以賬上企業(yè)所得稅這行是沒有金額的,如果是借銀行存款貸利潤分配,是不是只需要在摘要里寫清楚就可以了呀

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齊紅老師 解答 2020-10-27 18:54

你好 是的摘要里寫清楚就可以。

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你好 錢給你退回來了嗎
2020-10-27
您好,同學(xué),以前年度調(diào)整損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配科目里面去
2023-04-21
?你好 ; 1. 是的。 就得做調(diào)整的 2. 要做調(diào)整分錄的??
2022-07-12
對,是需要通過以前年度損益調(diào)整來集體的。
2023-04-11
你好,納稅調(diào)增,不做分錄的
2021-05-08
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