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老師好,我公司是一般納稅人,建安業(yè),前任會計把簡易計稅的進項稅額在2020年認證并抵扣了7800元,且2019年也是這樣操作認證并抵扣了18000元,我今年10月份做賬的時候要怎樣做賬?

2020-10-23 22:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-10-23 22:56

同學(xué)你好 20年先轉(zhuǎn)出進項稅,計入成本 19年的部分調(diào)整以前年度損益調(diào)整(相應(yīng)調(diào)整 應(yīng)交所得稅、盈余公積、未分配利潤)

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快賬用戶9482 追問 2020-10-23 23:03

老師,20年轉(zhuǎn)出后沖留底的進項稅額可以嗎?

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快賬用戶9482 追問 2020-10-23 23:06

老師,可以幫我寫出分錄可以嗎?兩年的

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齊紅老師 解答 2020-10-24 09:24

19年的 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 利潤分配-未分配利潤 盈余公積 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 20年的 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出

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同學(xué)你好 20年先轉(zhuǎn)出進項稅,計入成本 19年的部分調(diào)整以前年度損益調(diào)整(相應(yīng)調(diào)整 應(yīng)交所得稅、盈余公積、未分配利潤)
2020-10-23
小規(guī)模期間你們有收入的話不允許抵扣,需要做進項轉(zhuǎn)出。
2021-11-08
你好,你去年是按全額做的成本,是嗎?
2025-02-26
同學(xué)你好,用于簡易征收的進項稅額是不能夠抵扣的,要做轉(zhuǎn)出處理。
2023-12-16
你好同學(xué),嗯,正常你應(yīng)該進項稅額轉(zhuǎn)出,然后把你原來做的那些憑證全部反沖掉。
2022-04-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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