老師，關(guān)于不超過(guò)500萬(wàn)的固定資產(chǎn)一次性扣除，我是6月 7月合計(jì)買了390萬(wàn)的固定資產(chǎn)，機(jī)械高備，我有計(jì)提，現(xiàn)在3季度預(yù)繳所得稅時(shí)我把剩余的沒(méi)有計(jì)提的金額一次性扣除了，我現(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理 2020-10-23 16:38
同學(xué)你好 賬務(wù)正常計(jì)提折舊就可以
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購(gòu)買的固定資產(chǎn)不超500萬(wàn)，是不是允許一次性扣除費(fèi)用，我現(xiàn)在有390萬(wàn)，能一次性扣除嗎，后邊還會(huì)買390萬(wàn)的，是不是就還可以一次性再走費(fèi)用110，剩下280就只能折舊了呢！這些是生產(chǎn)設(shè)備，現(xiàn)在是計(jì)提折舊走的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，一次走費(fèi)用怎么處理，謝謝
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老師，關(guān)于不超過(guò)500萬(wàn)的固定資產(chǎn)一次性扣除，我是6月 7月合計(jì)買了390萬(wàn)的固定資產(chǎn)，機(jī)械高備，我有計(jì)提，現(xiàn)在3季度預(yù)繳所得稅時(shí)我把剩余的沒(méi)有計(jì)提的金額一次性扣除了，我現(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理 2020-10-23 16:38
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固定資產(chǎn)增加，500萬(wàn)以下的可以一次性加速折舊，稅法上是可以一次性扣除，會(huì)計(jì)上不可以，我看到季度預(yù)繳所得稅的時(shí)候有5月份加入，6月折舊了但是剛好6月要填預(yù)繳所得稅，那表里面固定資產(chǎn)調(diào)減了，但是到了7 8月份的時(shí)候不是還要固定資產(chǎn)折舊嗎，計(jì)入管理費(fèi)用，這樣不是所得稅費(fèi)又減少了嗎，做重復(fù)了誒？
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老師，我想問(wèn)一下去年我家有固定資產(chǎn)走了一次性扣除，在企業(yè)所得稅那塊扣除掉了，那今年1,2,3月的固定資產(chǎn)的折舊那里得怎么處理，如果再計(jì)提折舊的話計(jì)入管理費(fèi)用的話這不是重復(fù)了嗎，還有就是走了一次性扣除會(huì)計(jì)賬這里怎么體現(xiàn)
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老師好！ 如果我7月份購(gòu)進(jìn)30萬(wàn)元的汽車，那么在居民企業(yè)所得稅（7月至9月季報(bào)）預(yù)繳申報(bào)表中，固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果沒(méi)有新增固定資產(chǎn)一次性扣除，那固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了，對(duì)嗎？還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去?。苛硗庠诰用衿髽I(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表（1月至12月）年報(bào)中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實(shí)填寫的，對(duì)嗎
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你好，我想接消防施工項(xiàng)目會(huì)計(jì)做，你可以全程教嗎
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我在百度上買了38元的歪點(diǎn)點(diǎn)忘了激活碼要去那里能查到
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如果想把公司過(guò)戶給別人這種情況需要交分紅嗎稅嗎？
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勞務(wù)公司開(kāi)具的差額征稅發(fā)票，發(fā)票上的扣除額數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的？
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老師，請(qǐng)企業(yè)做退免稅備案時(shí)，稅局會(huì)下現(xiàn)場(chǎng)看嗎？
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二月份的本月合計(jì)這樣寫是不是錯(cuò)了？二月份借方?jīng)]有發(fā)生額直接寫0還是把一月份的余額寫到二月份的？
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老師，一般納稅人收到成本票要按價(jià)稅分離之后的稅稅價(jià)做成本。那小規(guī)模是不是要按價(jià)稅合計(jì)的作為成本價(jià)？那如果收到一張發(fā)票高于實(shí)際付款。那我就按實(shí)際付款價(jià)入賬就好了是吧？發(fā)票高出的金額我就不管了
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老師，兼職工資做在工資表里面不買社保，有沒(méi)有問(wèn)題，是不是還要簽個(gè)合同啊，然后要交個(gè)稅的話，個(gè)人肯定不想交嘛，那這一部分稅是怎么給個(gè)人呢？
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電子稅務(wù)局能查到對(duì)應(yīng)單品可開(kāi)票的庫(kù)存數(shù)量嗎
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老師，什么樣的企業(yè)可以收承兌匯票呢
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那后邊不是多扣除費(fèi)用了嗎
嗯，那是稅務(wù)的處理 你確認(rèn)所得稅費(fèi)用和應(yīng)交所得稅的時(shí)候，可以核算遞延所得稅 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 遞延所得稅負(fù)債
這個(gè)金額就是累計(jì)折舊的金額嗎
遞延所得稅負(fù)債對(duì)應(yīng)的是一次性扣除金額減去正常折舊金額以后的余額 乘以所得稅征收率
9月我是正常折舊的，10月賬務(wù)怎么處理
你也可以不確認(rèn)遞延所得稅 一直正常計(jì)提折舊
那遞延所得稅什么時(shí)候確認(rèn)
在你申請(qǐng)扣除的年度年底確認(rèn) 或者申請(qǐng)扣除的月度扣除
你是指季報(bào)或年報(bào)時(shí)處理嗎
是的 指季報(bào)或年報(bào)時(shí)處理
那我扣除了390萬(wàn) ，后邊這個(gè)季度1個(gè)月折舊3萬(wàn)共計(jì)9萬(wàn) 381*25%是這樣子嗎（算出來(lái)的數(shù)就是遞延所得稅負(fù)債嗎）
是第一個(gè)季度的遞延所得稅負(fù)債
是小白，沒(méi)明白
第一個(gè)季度的遞延所得稅負(fù)債381*25%