為員工修空調，接管理費用福利費200待應付職工薪酬福利費。支付時，借應付職工薪酬福利費200待銀行存款，為辦公室修空調，借管理費用維修費，是嗎老師。

你你好 是的 計入福利費》是的 為了辦公室維修計入管理費用? ??

好的老師，如果我們支付有個分錄，借預付40000待銀行，現(xiàn)在拿到普票59100，如何入賬呀，科目是在建工程的。

你好? ? ?借在建工程 貸預付賬款? ? 應付賬款? ?

老師我這樣做對嗎

你好 你怎么做的。 我沒有看到你科目? ?

老師這三個分錄對嗎，

你好? 你沖銷是什么情況。? 你沖銷為什么不沖進項稅？? ?

老師，九月收到模具，沒有發(fā)票，估計入賬。不用進項稅，十月收到發(fā)票，就把原來九月的沖掉。再重新入一個待進項稅的。

你好? ?我沒有看到你的待認證進項稅哦。? 你先把暫估分錄 包括進項稅一起紅沖了 在按發(fā)票做一遍 。不認證做待認證進項稅就行了。? ? ?

我記得初級聽課，老師說沒有發(fā)票估計入賬不估稅，應付多少這多少。我沒有做老師說的待認證進項稅，這樣行嗎。

你好? ? 應該是收到發(fā)票 你不認證 做待認證進項稅去。? ? ??

老師，我每次收到發(fā)票直接做了進項稅了。這樣是不是不行。必須當月收到應交稅費應交增值稅待認證進項稅，然后下個月初把上個月的待認證的認證完以后，寫分錄借進項稅，待待認證。

你好 是的。 認證才做進項稅。沒有認證做待認證進項稅。? ? 老師給你說這樣做是有道理的。 你別自己想怎么做怎么做 。 到時會出問題的。? ?是的? ?理解正確。? ??

老師謝謝你的耐心與講解，真的希望每次能遇到你。