好的，謝謝

還有幫我解釋下其他應(yīng)收款這個科目

再借方有余額

其他應(yīng)收款 正常就是借方余額啊，本來其他應(yīng)收100，人家給了您200，那其他應(yīng)收成負數(shù)了，資產(chǎn)負債表列示在“其他應(yīng)付款”

有時候這兩個分不清楚了

還有老師，就是麻煩問下，我們是一般納稅人，銷售車子的，然后跨月了要開負數(shù)機動車發(fā)票，怎么做賬勒，

一個資產(chǎn)科目，一個負債科目； 不要太刻意這類科目，比如員工，您既可以放在其他應(yīng)收核算，也可以放在其他應(yīng)付核算，都可以；往來科目僅僅代表往來業(yè)務(wù)，月末要根據(jù)余額的方向，決定報表在哪列示。

好的，老師

上面的問題還沒回我

負數(shù)發(fā)票，就是把上月確認收入的憑證沖銷就可以了。是要重新開嗎？

那這種結(jié)轉(zhuǎn)成本這些怎么做分錄

您當時做收入時，肯定結(jié)轉(zhuǎn)了相應(yīng)的成本啊。現(xiàn)在開負數(shù)發(fā)票，兩張分錄都沖銷了，重新做就行。 結(jié)轉(zhuǎn)成本就是您的買價

關(guān)鍵這種一張分錄包括那5張發(fā)票的，只沖一張

只沖銷其中那張發(fā)票的金額，別的正常的不用沖

主要全部是做在一張憑證上