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老師,麻煩問一下,境內(nèi)公司和境外公司,簽訂的服務(wù)合同,是必須需要我們自己做代扣代繳嗎?要是不做是會(huì)罰款還是?

2020-10-21 16:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-21 16:52

必須代扣代繳,不然0.5-3倍的罰款

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快賬用戶5709 追問 2020-10-21 16:54

我們的合同,收款800萬日元,還收消費(fèi)稅10%,合計(jì)880萬日元。這我要是交稅應(yīng)該按照800萬來交還是880萬來交?

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齊紅老師 解答 2020-10-21 16:56

服務(wù)合同,什么消費(fèi)稅稅目?

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快賬用戶5709 追問 2020-10-21 17:02

老師,您看這個(gè)合同

老師,您看這個(gè)合同
老師,您看這個(gè)合同
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齊紅老師 解答 2020-10-21 17:32

這個(gè)消費(fèi)稅稅指的是日本的稅吧? 你們按支付的全額作為計(jì)稅基礎(chǔ),計(jì)算代扣代繳稅額

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快賬用戶5709 追問 2020-10-21 17:33

那就是880萬為基數(shù)了

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齊紅老師 解答 2020-10-21 17:35

對(duì),以880未計(jì)稅基礎(chǔ),你們這個(gè)合同應(yīng)該明確代扣代繳稅費(fèi)的承擔(dān)者

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必須代扣代繳,不然0.5-3倍的罰款
2020-10-21
您好,需要的,相當(dāng)于我們接受了這個(gè)服務(wù),還有附加稅也要交的
2024-11-01
您好,這個(gè)的話是需要代扣的,因?yàn)檫@個(gè)也不是免稅的
2024-11-01
需要代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅。如果境外服務(wù)商在境內(nèi)未設(shè)有經(jīng)營機(jī)構(gòu),境內(nèi)公司作為購買方有代扣代繳義務(wù)。
2024-11-01
您好,境內(nèi)公司給境外公司提供服務(wù)是零稅率,境外公司向境內(nèi)公司提供服務(wù)是需要境內(nèi)公司扣繳增值稅和所得稅的,方向別搞反了
2021-12-10
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