老師你好，我上個月開17%的發(fā)票1080200元，這個月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開票金額為76380元，分錄借應收賬款-A客戶1080200貸主營業(yè)務收入923247.86應交稅費-銷156952.14，紅沖未開票收入借應收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務收入我-923247.86應交稅費-銷-156952.14，借應收賬款-A-76380貸主營業(yè)務收入-65282.05應交稅費-銷-11097.95，重記借應收賬款67100貸主營業(yè)務收入59380.53應交稅費-銷7719.47借應收賬款9280貸主營業(yè)務收入7931.62應交稅費-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調(diào)出，實際未開票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務收入-923247.86應交稅費-銷156952.14，重記紅沖的未開票收入借應收賬款未開票1013100貸主營業(yè)務收入865897.44應交稅費-銷147202.56，思路對嗎？分錄正確嗎？

老師，上個月開了紅字發(fā)票，本月做賬是不是把上月的分錄沖銷借:主營業(yè)務收入 應交稅費——應交增值稅——銷項稅額貸:應收賬款呢？

你好，老師，本月我公司紅沖一筆營業(yè)收入，之前做的分錄是： 1、銷售業(yè)務收入 借：應收賬款-XX貿(mào)易公司 184031.13 貸：主營業(yè)務收入 162859.41 應交稅費-應產(chǎn)增值稅-銷項稅額21171.72 2、本月紅沖 我做分錄：紅沖銷售收入 借： 應收賬款- XX貿(mào)易公司 -184031.13 貸：主營業(yè)務收入 -162859.41 應交稅費-應產(chǎn)增值稅-銷項稅額-21171.72 3、本月重新開具發(fā)票 借：應收賬款- XX貿(mào)易公司 148007.13 貸：主營業(yè)務收入 130979.76 應交稅費-應產(chǎn)增值稅-銷項稅額 17027.37 現(xiàn)在我生產(chǎn)報表之后，資產(chǎn)總額不平，相差的金額就銷項稅額的金額4144.35

老師好，請問紅沖的發(fā)要分錄如下是否正確 開票時：借：應收賬款 50 貸：主營業(yè)務收入40 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額10 紅沖時： 借：主營業(yè)務收入40 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額10 貸：應收賬款 50

老師，跨月沖紅發(fā)票的分錄怎么做？原記賬分錄是借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額