總公司的會(huì)計(jì)說(shuō)財(cái)務(wù)報(bào)表和稅務(wù)所得稅報(bào)表應(yīng)該一致，報(bào)表如上，我真的做錯(cuò)賬了嗎？我應(yīng)該怎么回復(fù)她呢？

她的意思應(yīng)該是要按照申報(bào)表改一下利潤(rùn)表，但是我還真不知道怎么改，這個(gè)表都是軟件自動(dòng)生成的。

計(jì)稅口徑是按稅法口徑 調(diào)整的財(cái)務(wù)報(bào)表。 會(huì)計(jì)口徑 在很多 時(shí)候和計(jì)稅是有差異的，這是正常的。 口徑 不一致導(dǎo)致的。

那她按照一致的口徑申報(bào)我們就會(huì)多交稅，我就讓他按照財(cái)務(wù)報(bào)表直接申報(bào)就可以了對(duì)嗎

本就不會(huì)一致的，你這差額是什么原因?qū)е?，你能說(shuō)一下？

5月所得稅匯算清繳，分錄做成當(dāng)月所得稅，

本月沖紅分錄，然后做回正確的分錄，所以所得稅減少，以前年度損益調(diào)整了

你 現(xiàn)在申報(bào)的是本月的，那是你分錄做錯(cuò)了？ 你沖紅后，重新生成報(bào)表，那么也不會(huì)存在差異的喲

現(xiàn)在申報(bào)是7～9月的，我改的9月的賬，

那你如果通過(guò)以前損益調(diào)整，你這個(gè)所得稅就不會(huì)存在當(dāng)期的利潤(rùn)表，你這兩張表都不會(huì)存在于當(dāng)期利潤(rùn)表里面。 就不會(huì)有差異。

更改過(guò)后的報(bào)表在上面，就是利潤(rùn)表，然后他申報(bào)的報(bào)表就在下面第二個(gè)表，你看一下。我覺(jué)的是她填表的問(wèn)題。

有黃色部分的表格是財(cái)務(wù)報(bào)表

我看了你這個(gè)表，所得稅這里是一致的， 不是你所得稅的差異，明白沒(méi)有，你這里是利潤(rùn)的差異，為什么利潤(rùn)不一樣，利潤(rùn)總額 就不一樣

對(duì)的，想請(qǐng)教一下老師，需要怎么處理呢？

你這不應(yīng)該是有這差異的，同學(xué)。 你這利潤(rùn)總額 應(yīng)該是一致的，你要去找原因，按你上面的講述，你這里所得稅是沒(méi)問(wèn)題的，因?yàn)榻痤~都是一樣的 你圖一的所得稅就不應(yīng)該有的

你的意思是她填申報(bào)表填錯(cuò)了，不應(yīng)該填所得稅那一項(xiàng)嗎？我找的原因就是她沒(méi)有按照財(cái)務(wù)報(bào)表填寫(xiě)，如果填寫(xiě)一樣，就不存在差異。

是的，申報(bào)表填寫(xiě)錯(cuò)誤 了，沒(méi)有這個(gè)減的這個(gè)金額了的

知道了，謝謝老師！