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老師好,我之前有一公司收了客戶一筆服務(wù)費,但一直沒開票,后來公司注銷了,對方現(xiàn)在找我要發(fā)票。我該怎么辦?

2020-10-19 17:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-19 18:00

你好,現(xiàn)在只能和對方商議,看看個人去稅務(wù)局代開了呢

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 18:01

個人去代開?是法人還是什么人都行?稅費需要開多少點?

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 18:02

或者能用其他公司開么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 18:02

什么人都可以了呢,,稅率增值稅1個點,附加稅增值稅的百分之7,個稅要高

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 18:04

用別的公司開行么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:49

可以,也可以用別的企業(yè)開具的

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:50

但別的公司開,這個錢流能對上么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:50

開具的公司對不上的呢,可以先走賬的呢

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:51

怎么走賬?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:52

就是讓對方企業(yè)打款過來的呢,在開具發(fā)票,然后私戶在還給他

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:53

對方前后總共打兩了筆款,我只開了一筆發(fā)票?請問之前注銷的企業(yè)的那筆賬怎么給開?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:54

注銷的企業(yè)已經(jīng)開具不了了呢

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:55

我問的問題就是注銷了的企業(yè)怎么解決遺留問題?你這說來說去,沒解決?。?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:56

注銷的企業(yè)不可以開具注銷企業(yè)的發(fā)票了,只能找其它的公司開具,或者個人去稅務(wù)局代開

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:57

對啊,我問的就是能否通過其他公司開具來解決已注銷企業(yè)遺留的問題,

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齊紅老師 解答 2020-10-19 19:58

可以通過其它企業(yè)開具來解決這個問題的呢,

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 19:59

怎么解決?我不是問了,錢流怎么解決?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 20:00

走賬的呢,找其它企業(yè)開具,開具的名稱不可能是注銷的企業(yè)了,是現(xiàn)在的企業(yè)名稱,就相當于一筆新業(yè)務(wù)在稅務(wù)上

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快賬用戶8737 追問 2020-10-19 20:03

不是,說的是已注銷企業(yè)的欠票問題,新業(yè)務(wù)還用在這兒討論半天么?

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齊紅老師 解答 2020-10-19 20:06

唉,公司注銷了已經(jīng)無法正常開具發(fā)票,另外找一個企業(yè)開具同等金額的發(fā)票,對于這個找的企業(yè)來說他們的外賬就是他們有這邊業(yè)務(wù)需要開具發(fā)票吧,所以在稅務(wù)局上認為他們有這一筆業(yè)務(wù),

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齊紅老師 解答 2020-10-19 20:07

另找企業(yè)開具發(fā)票賬務(wù)處理,不可能是沿用你們注銷的企業(yè)的賬務(wù)吧

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你好,現(xiàn)在只能和對方商議,看看個人去稅務(wù)局代開了呢
2020-10-19
借:營業(yè)外支出 貸:預(yù)付賬款 憑查詢對方的注銷記錄就可以稅前扣除
2024-05-22
你好,還是屬于一個企業(yè)的,讓對方給你出一個變更函就可以的,按新名字開就行。
2021-12-29
根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第28號)的相關(guān)規(guī)定,屬于因開票方注銷、撤銷、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被稅務(wù)機關(guān)認定為非正常戶等特殊原因無法補開、換開發(fā)票、其他外部憑證的,可憑證實支出真實性的一些資料,其支出允許在企業(yè)所得稅稅前扣除。資料如下(前三項為必備資料):(1)無法補開、換開發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機構(gòu)撤銷、列入非正常經(jīng)營戶、破產(chǎn)公告等證明資料);(2)相關(guān)業(yè)務(wù)活動的合同或者協(xié)議;(3)采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證;(4)貨物運輸?shù)淖C明資料;(5)貨物入庫、出庫內(nèi)部憑證;(6)企業(yè)會計核算記錄以及其他資料。所以,企業(yè)如果是善意取得走逃(失聯(lián))企業(yè)的發(fā)票,在被稅務(wù)局要求協(xié)查時不要驚慌,只要準備好以上資料,證明自己與對方存在真實交易,且資料完善,符合企業(yè)所得稅法第八條“準予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除”情形,就可以在企業(yè)所得稅前扣除。
2024-05-27
你好 那么如果有其他證明,轉(zhuǎn)到管理費用或成本 如果沒有,轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出
2021-11-12
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