請教您個(gè)問題，我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工，簡易計(jì)稅3% 預(yù)繳時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5 主營業(yè)務(wù)收入 月末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 6 應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對嗎？ 還是預(yù)繳也是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 貸：銀行存款 開票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 主營業(yè)務(wù)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，也不通過未交增值稅，直接看簡易計(jì)稅余額 下月： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 貸：銀行存款

是這樣的我想問一下，我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工，簡易計(jì)稅3% 預(yù)繳時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5 主營業(yè)務(wù)收入 月末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 6 應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對嗎？ 還是預(yù)繳也是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 貸：銀行存款 開票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 主營業(yè)務(wù)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，也不通過未交增值稅，直接看簡易計(jì)稅余額 下月： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 貸：銀行存款

老師我想問一下，你幫我看看。我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工，簡易計(jì)稅3% 預(yù)繳時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5 主營業(yè)務(wù)收入 月末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 6 應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對嗎？還是預(yù)繳也是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 貸：銀行存款 開票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 主營業(yè)務(wù)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，也不通過未交增值稅，直接看簡易計(jì)稅余額 下月： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 貸：銀行存款

施工方先支付了勞務(wù)費(fèi)給我公司，之后（未跨月）公司開具增值稅專用發(fā)票給對方，發(fā)票可不可以跟收款單據(jù)一筆做賬： 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易計(jì)稅

老師，我們是物業(yè)公司每次都是先給對方開發(fā)票，他們過段時(shí)間再給我們錢，這樣是不我們自己打發(fā)票先做 借:應(yīng)收賬款一某某公司 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅 收到錢后(不用附發(fā)票，只付收款回單就可以了) 借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款一某某公司