老師，我上二季度是虧損的，2個(gè)季度加起來(lái)虧了2萬(wàn)多，但是這個(gè)季度是盈利的，盈利7500元，這個(gè)所得稅分錄應(yīng)該怎么做
這個(gè)看的是1-9月是盈利嗎，是小型微利企業(yè)嗎，是不需要計(jì)提，一、小型微利企業(yè)所得稅延緩繳納政策 2020年5月1日至2020年12月31日，小型微利企業(yè)在2020年剩余申報(bào)期按規(guī)定辦理預(yù)繳申報(bào)后，可以暫緩繳納當(dāng)期的企業(yè)所得稅，延遲至2021年首個(gè)申報(bào)期內(nèi)一并繳納。在預(yù)繳申報(bào)時(shí)，小型微利企業(yè)通過(guò)填寫(xiě)預(yù)繳納稅申報(bào)表相關(guān)行次，即可享受小型微利企業(yè)所得稅延緩繳納政策。 本公告所稱小型微利企業(yè)是指符合《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施小型微利企業(yè)普惠性所得稅減免政策有關(guān)問(wèn)題的公告》（2019年第2號(hào)）規(guī)定條件的企業(yè)。
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老師，我上二季度是虧損的，2個(gè)季度加起來(lái)虧了2萬(wàn)多，但是這個(gè)季度是盈利的，盈利7500元，這個(gè)所得稅分錄應(yīng)該怎么做
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我的問(wèn)題是，2019年全年虧損107751，2020年前三個(gè)季度虧損2萬(wàn)，第四季度盈利20萬(wàn)，那么我在2021年匯算清繳時(shí)不想盈利這么多想彌補(bǔ)過(guò)虧損盈利幾百就好，我第四季度應(yīng)該怎么做？
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這個(gè)季度我們盈利，要交所得稅2萬(wàn)多，但是我們以前年度有虧損50多萬(wàn)元。1:這個(gè)季度該怎么交所得稅？2:是交2萬(wàn)多還是不交？3:申報(bào)表怎么填寫(xiě)？4：分錄怎么做？謝謝老師，我填寫(xiě)主表時(shí)，以前年度彌補(bǔ)虧損沒(méi)有自動(dòng)出來(lái)，也不能手寫(xiě)進(jìn)去，以前一直虧損沒(méi)有彌補(bǔ)過(guò)，就這個(gè)季度盈利了
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下2020年第一季度申報(bào)利潤(rùn)2萬(wàn)多預(yù)交了企業(yè)所得稅1000多。但是后來(lái)調(diào)帳1季度實(shí)際盈利8萬(wàn)多。但是后來(lái)二三四季度都是虧損，2019年賬面上還虧損2萬(wàn)多未補(bǔ)虧。現(xiàn)在能把19年虧損彌補(bǔ)了，再去更正1季度的申報(bào)嗎
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老師，我一季度虧2千，二季度盈利3萬(wàn)塊，申報(bào)企業(yè)所得稅自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損了，我三季度是虧損1萬(wàn)，但是本年累計(jì)利潤(rùn)總額還是盈利的，我申報(bào)企業(yè)所得稅自動(dòng)跳的彌補(bǔ)以前年度虧損了，這樣是對(duì)的嗎
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老師，同一個(gè)物料，采購(gòu)員一會(huì)委外加工回來(lái)的，一會(huì)外購(gòu)直接買回來(lái)的，可以共用一個(gè)品號(hào)？我核算成本都懵了，那物料進(jìn)銷存我怎么區(qū)分，委外進(jìn)銷存我怎么區(qū)分。是不是要建兩個(gè)不同的品號(hào)的
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請(qǐng)問(wèn)收入類(益)不是增加是借，減少是貸嗎？為什么方寧老師會(huì)計(jì)分錄(2)時(shí)間18:06的視頻中又說(shuō)廣益類收入增加是貸減少是借
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老師，我想問(wèn)下是小規(guī)模升為一般納稅人年收入超過(guò)500萬(wàn)，說(shuō)的是不含增值稅的收入，還是含的呢？
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鋼管進(jìn)項(xiàng)規(guī)格27給客戶開(kāi)銷項(xiàng)規(guī)格26.7，這樣可以嗎，
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房產(chǎn)中介，公司是小規(guī)模的，法人以個(gè)人名字簽的收購(gòu)合同（不是以公司名義收購(gòu)的，款也是法人私戶轉(zhuǎn)的），從房東手里收購(gòu)房子但是產(chǎn)權(quán)沒(méi)過(guò)戶，收購(gòu)之后公司完成裝修，裝修好了再賣給客戶（如50萬(wàn)收購(gòu)房子精裝修后賣70萬(wàn)）這類業(yè)務(wù)有哪些稅收風(fēng)險(xiǎn)，是否有能夠合理規(guī)避稅務(wù)問(wèn)題的方案
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我是小規(guī)模，季度的，1-6月是虧損的
稅務(wù)網(wǎng)上要報(bào)所得季報(bào)的
是要報(bào)，但是不是一定要交稅，3季度看是1-9月的，
那你的意思就是在稅務(wù)網(wǎng)上要申報(bào)，然后在賬務(wù)上是不用計(jì)提，也不用交稅的
是這個(gè)意思嗎？
一年度一計(jì)提，是不是這個(gè)意思？
是的，是的，是的，到時(shí)候12月去計(jì)提
還有一個(gè)問(wèn)題，增值稅為什么不能記入損益分錄
這個(gè)增值稅是價(jià)外稅這個(gè)，