老師，我上二季度是虧損的，2個季度加起來虧了2萬多，但是這個季度是盈利的，盈利7500元，這個所得稅分錄應(yīng)該怎么做
這個看的是1-9月是盈利嗎，是小型微利企業(yè)嗎，是不需要計提，一、小型微利企業(yè)所得稅延緩繳納政策 2020年5月1日至2020年12月31日，小型微利企業(yè)在2020年剩余申報期按規(guī)定辦理預(yù)繳申報后，可以暫緩繳納當(dāng)期的企業(yè)所得稅，延遲至2021年首個申報期內(nèi)一并繳納。在預(yù)繳申報時，小型微利企業(yè)通過填寫預(yù)繳納稅申報表相關(guān)行次，即可享受小型微利企業(yè)所得稅延緩繳納政策。 本公告所稱小型微利企業(yè)是指符合《國家稅務(wù)總局關(guān)于實施小型微利企業(yè)普惠性所得稅減免政策有關(guān)問題的公告》（2019年第2號）規(guī)定條件的企業(yè)。
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老師，我上二季度是虧損的，2個季度加起來虧了2萬多，但是這個季度是盈利的，盈利7500元，這個所得稅分錄應(yīng)該怎么做
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我的問題是，2019年全年虧損107751，2020年前三個季度虧損2萬，第四季度盈利20萬，那么我在2021年匯算清繳時不想盈利這么多想彌補過虧損盈利幾百就好，我第四季度應(yīng)該怎么做？
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這個季度我們盈利，要交所得稅2萬多，但是我們以前年度有虧損50多萬元。1:這個季度該怎么交所得稅？2:是交2萬多還是不交？3:申報表怎么填寫？4：分錄怎么做？謝謝老師，我填寫主表時，以前年度彌補虧損沒有自動出來，也不能手寫進去，以前一直虧損沒有彌補過，就這個季度盈利了
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老師，請問一下2020年第一季度申報利潤2萬多預(yù)交了企業(yè)所得稅1000多。但是后來調(diào)帳1季度實際盈利8萬多。但是后來二三四季度都是虧損，2019年賬面上還虧損2萬多未補虧。現(xiàn)在能把19年虧損彌補了，再去更正1季度的申報嗎
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老師，我一季度虧2千，二季度盈利3萬塊，申報企業(yè)所得稅自動彌補以前年度虧損了，我三季度是虧損1萬，但是本年累計利潤總額還是盈利的，我申報企業(yè)所得稅自動跳的彌補以前年度虧損了，這樣是對的嗎
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到最后面那里，那個A為什么沒了？
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我是小規(guī)模，季度的，1-6月是虧損的
稅務(wù)網(wǎng)上要報所得季報的
是要報，但是不是一定要交稅，3季度看是1-9月的，
那你的意思就是在稅務(wù)網(wǎng)上要申報，然后在賬務(wù)上是不用計提，也不用交稅的
是這個意思嗎？
一年度一計提，是不是這個意思？
是的，是的，是的，到時候12月去計提
還有一個問題，增值稅為什么不能記入損益分錄
這個增值稅是價外稅這個，