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服務(wù)期是3年,9月份按合同價(jià)格開(kāi)了70%的服務(wù)費(fèi)的請(qǐng)問(wèn)確認(rèn)收入是按月確認(rèn),那增值稅怎么繳納

2020-10-08 09:04
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-08 09:06

增值稅按發(fā)票上面金額交

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快賬用戶(hù)6871 追問(wèn) 2020-10-08 09:07

賬上確認(rèn)了一個(gè)月的收入,應(yīng)交稅費(fèi)也是一個(gè)月的收入及稅費(fèi),那按開(kāi)票的稅費(fèi)繳納,賬上怎么提現(xiàn)

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齊紅老師 解答 2020-10-08 09:13

不是這樣,按發(fā)票做借應(yīng)收 貸應(yīng)交增值稅,,你做一個(gè)月收入做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,分開(kāi)做

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快賬用戶(hù)6871 追問(wèn) 2020-10-08 11:33

那收到款項(xiàng)時(shí),(因?yàn)殚_(kāi)了合同價(jià)款的70%),借銀行 貸應(yīng)收 及預(yù)收吧

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齊紅老師 解答 2020-10-08 11:46

收款借銀行 貸預(yù)收賬款,應(yīng)交增值稅這樣,開(kāi)發(fā)票和收款是一個(gè)月做這個(gè),

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齊紅老師 解答 2020-10-08 11:46

后面做借預(yù)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

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快賬用戶(hù)6871 追問(wèn) 2020-10-08 11:59

開(kāi)發(fā)票的金額,大于我確認(rèn)收入的金額,是,那借:應(yīng)收 貸應(yīng)交增值稅 這里應(yīng)收的金額是開(kāi)票稅的金額還是開(kāi)票的總金額

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齊紅老師 解答 2020-10-08 12:04

這個(gè)只是按稅額做,開(kāi)票稅的金額

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快賬用戶(hù)6871 追問(wèn) 2020-10-08 12:06

非常感謝漂亮、細(xì)心、耐心的汪老師,是非常喜歡您呢

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齊紅老師 解答 2020-10-08 12:13

好,我先回復(fù)別的學(xué)員了,謝謝親,

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增值稅按發(fā)票上面金額交
2020-10-08
你好,你帳上做收入,不申報(bào)增值稅。
2020-11-13
你好!分期確認(rèn)才符合權(quán)責(zé)發(fā)生制
2021-06-01
你好 借銀行存款 貸預(yù)收 賬款 按月 確認(rèn)收入 借預(yù)收 賬款 可以用這個(gè)科目? 貸收入 應(yīng)交增值稅??
2020-12-28
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