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提前交了10月份社保 9月份的分錄怎么做呢

2020-10-01 12:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-01 12:21

借應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 貸銀行存款

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快賬用戶5262 追問 2020-10-01 18:40

不需要計(jì)提嗎

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齊紅老師 解答 2020-10-01 18:51

你好 10月份計(jì)提就可以

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快賬用戶5262 追問 2020-10-01 18:52

這樣子 應(yīng)付職工薪酬9月份就有余額借方了

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齊紅老師 解答 2020-10-01 21:18

是的 表示你們多支付的

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借應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 貸銀行存款
2020-10-01
同學(xué)您好,正常計(jì)提, 有差異 一般是紅字沖回 的,負(fù)數(shù)表示就可以的
2022-11-07
補(bǔ)交社保 借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保(企業(yè)部分) ??????其他應(yīng)付款—社保(個(gè)人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 補(bǔ)計(jì)提公司部分社保 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保 貸:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保(企業(yè)部分) 以后發(fā)放工資時(shí)補(bǔ)扣社保?? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保(個(gè)人部分) ? ? ?銀行存款
2024-12-04
你好? ? ?需要計(jì)提的。社保是當(dāng)月 計(jì)提 工資也是當(dāng)月做計(jì)提的。? ? ?比如 1.計(jì)提工資? 借:管理/銷售費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬——工資? 2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)? 借:管理/銷售費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保? 3.次月發(fā)放工資時(shí)? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸:其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金? 4.上交杜保? 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)? 貸:銀行存款或現(xiàn)金? 5.上交個(gè)人所得稅? 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 貸:銀行存款或現(xiàn)金
2020-11-05
也是按這個(gè)截圖這個(gè)做分錄,你計(jì)提,交社保,發(fā)工資分開做就可以
2020-11-09
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