之前對(duì)公轉(zhuǎn)賬票未到，借其他應(yīng)付，貸銀行存款。票到后，借管理費(fèi)用（辦公費(fèi)），應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)），貸其他應(yīng)付。后面又重復(fù)做了一筆報(bào)銷給了個(gè)人，借管理費(fèi)用（差旅費(fèi)），應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)），貸銀行存款?，F(xiàn)在將報(bào)銷給個(gè)人的這張沖銷了，對(duì)方還沒有把款退回，想問一下接下來的賬務(wù)怎么處理。沖銷了現(xiàn)在管理費(fèi)用不是負(fù)數(shù)嗎

老師，請(qǐng)問關(guān)于代收代付款的涉稅文件嗎

老師，不是估算手續(xù)費(fèi)的事，關(guān)鍵是銀行存款賬，因?yàn)?6號(hào)以后的收入下月才到賬，這樣的話，我根據(jù)1-31號(hào)的票確認(rèn)了收入，但是銀行存款當(dāng)月又對(duì)不上了，如果我根據(jù)銀行存款確認(rèn)收入，小票又對(duì)不上了，就是不用預(yù)收的情況下，按1-31的實(shí)際到賬確認(rèn)收入

老師，實(shí)際中在計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)的時(shí)候，例如管理費(fèi)用下的生活費(fèi)，差旅費(fèi)，辦公費(fèi)等常見的費(fèi)用，屬于變動(dòng)成本部分嗎？

老師您好，保潔員的工資計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里了，福利費(fèi)是計(jì)入的管理費(fèi)用里，這樣也是可以的吧？

企業(yè)是充電樁的，一方投資土地，另一方投資資金，一人分2成，一人分8成，在賬務(wù)里未體現(xiàn)投資土地，給轉(zhuǎn)款是備注分成款，賬務(wù)處理怎么做呢

小規(guī)模納稅人可以自己開具增值稅專用發(fā)票嗎？是1% 還是3%？ 浙江省的

老師，銷項(xiàng)稅207002.94，進(jìn)項(xiàng)稅32842.82；結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)分錄怎么做？

老師，股權(quán)變更了，賬也要做嗎？假如注冊(cè)資本是500萬，A股東300萬，B股東100萬，C股東100萬，但實(shí)繳是300萬，A股東200萬，B股東50萬，C股東50萬，那如果C股東把股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給A股東，章程那里變了，請(qǐng)問賬要做否？如何做？

老師，從客戶那里購(gòu)買工具，然后在貨款中抵扣了怎么做賬