請問賓館早餐吧臨時出租，按對方銷售的10%收傭金，這部分怎么做賬？我們是餐飲酒店業(yè)，疫情期間是不是免稅？

我們是商業(yè)管理公司，出租房屋和物業(yè)管理，收公攤能耗，電費，房子不是我們的，對外出租有商鋪有公寓類型的 問題一，公攤能耗是合同里約定的，按每間每月收取固定金額，這個之前我們問過稅審，稅審意見是我們主營是9個點的租賃，可以依據(jù)主營，公攤能耗收入按9個點收取，我們開票也是9個點開的這個沒問題吧 問題二我們有收電費，開具13個點銷售貨物發(fā)票，可是我們增值稅申報表附表一13貨物銷售額那里是灰色的填不了，13的服務和無形資產(chǎn)不動產(chǎn)是藍色的，是為啥尼？這家單位2年之前是個餐飲公司，后面改為商業(yè)管理公司，有些項目剛運營，售電這塊都9月才有開票 問題三租出的商戶籌開期間有收取商戶裝修水電費，現(xiàn)場管理，垃圾清運費用，都是未開票的，當時賬上確認收入是按去掉9個點來算的，這樣對嗎？不對的話，應該按哪個來，增值稅申報表怎么填？賬怎么調(diào)整

1.每天收入總數(shù)，我要做一個借銀行存款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費（是3%的稅率對吧） 2.然后現(xiàn)金收入的分錄是借銀行存款貸庫存現(xiàn)金（這個分錄對嗎）還是借庫存現(xiàn)金，貸主營業(yè)務收入？因為這個現(xiàn)金我都是每天存銀行的。 3.我給采購人備用金（直接銀行轉賬給的他）每天都有支出的費用票據(jù)，我就會相應做好分錄，借制造費用或銷售費用，貸其他應收款-備用金。 我每天以這樣的思路做賬請問是正確的嘛？然后你說我們進貨的時候需要發(fā)票，那我們就讓供應商給我們開發(fā)票，（普票）但是個體戶和小規(guī)模都不能抵扣啊，我們拿著這些發(fā)票是為了交稅用的嗎？只要季度不超過30萬的發(fā)票，就是免征的。是這個意思么。所以我們問供應商要發(fā)票的時候每月總計小于10萬就可以？個體戶交的是個人所得稅，不管交不交稅，分錄都需要做對嗎？ 做與不做這兩個分錄分別怎么做呢，如何計算的呢？

老師，公司收到朋友不用的餐飲設備支付第三方發(fā)生的運費1350元。當時不確定是向外出租還是買給聯(lián)營企業(yè)，因此做為存貨賬面1350元。當時沒有做為固定資產(chǎn)，想著是和后期購入的新設備一起做固定資產(chǎn)折舊。 現(xiàn)在設備貶值了，對方個人給報銷了運費。 請問這1350元怎么處理？用按出售舊設備交稅嗎？ 我的賬務處理對嗎？

問老師一個問題：房地產(chǎn)企業(yè)對對購買車位的業(yè)主進行現(xiàn)金返利，比如車位10萬，6年內(nèi)返還10萬，賬務怎么處理？業(yè)主是否對返利的金額應開具發(fā)票？車位繳納后需開具發(fā)票： 借：銀行存款 100000 貸：主營業(yè)務收入 91743 應交稅費-銷項稅 8257 第一年返利2萬： 借：主營業(yè)務收入 20000 貸：銀行存款 20000 現(xiàn)在的問題就是返還的部分按道理對方要交稅開發(fā)票，就是對方無法開具發(fā)票的情況下我們怎么處理?直接根據(jù)協(xié)議入賬？這樣后期有稅費風險，先不說所得稅認不認的問題，我們可能要補繳個人這部分的個稅。或者沖減的時候進銷售費用？不管進哪個費用都有后續(xù)問題，賬務怎么處理，有哪些風險