我們賬面五險一金的個人部分金額，跟賬單里面顯示的實際支付的 個人部分金額有差異該如何調(diào)整??？

2020年12月社保剛繳納，之前一直沒有計提單位部分，1-7月份扣了員工個人部分的社保，8-12月沒有扣，扣除的金額跟社保繳費個人部分的金額還不一致，還有一個員工A是另一個分公司甲繳納的，然后我們把甲代A交的保險個人跟單位部分支付給甲。現(xiàn)在的情況是A應(yīng)該補交個人部分保險2926.46元，還有個員工應(yīng)補交個人部分1399.67元。我這個該怎么調(diào)賬啊，好亂

職工薪酬保險費計提去年有不對的，在今年調(diào)整了，是不是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表，賬載金額一列填寫賬套里面包括調(diào)整的數(shù)據(jù) 實際發(fā)生額以及稅收金額是實際本年支出員工保險的數(shù)據(jù)單位承擔的部分

普票里面有一部分免稅，一部分稅點為1， 報表只有三個點和五個點的稅率，沒找到一個點的稅率，系統(tǒng)自動生成的免稅金額其實實際是應(yīng)該繳納的一個點的 收入數(shù)，免稅發(fā)票的金額并未顯示，系統(tǒng)把那部分金額給丟了

老師您好。假設(shè)我單位有一借調(diào)入人員，應(yīng)發(fā)工資4500（基本工資2770，崗位工資1730），五險一金單位部分1200，個人部分700。五險一金在原單位交，我單位承擔崗位工資減去代扣部分的剩余應(yīng)發(fā)工資1030。原單位令我單位每月轉(zhuǎn)基本工資2770與單位五險一金1200至他們賬戶，但不要求轉(zhuǎn)個人五險一金，這樣按正常計提發(fā)放工資處理就會掛著個人五險一金的其他應(yīng)付款。請問我應(yīng)該如何做計提和發(fā)放的分錄？