員工先自行墊付購買云服務器（研發(fā)人員使用）的款項后走報銷流程，請問分錄如何做？ 6月購買，7月報銷 6月攤銷云服務器費 借：管理費-研發(fā)費-直接投入-阿里云-云服務器 貸：預付賬款-阿里云-云服務器 7月報銷與攤銷 報銷 借：其他應付款-XX人 貸：銀行存款 月攤銷云服務器 借：預付賬款-阿里云-云服務器 貸：其他應付款-XX人

8月份發(fā)現(xiàn)員工有一筆報銷金額有誤，同月員工將錯誤的報銷款打回到公司賬戶上，請問分錄應該如何做： 7月分錄 收到XX產(chǎn)品發(fā)票 借：原材料-XX 貸：其他應付款-XX人 付XX產(chǎn)品費 借：其他應付款-XX人 貸：銀行存款 8月： 8.27收到退費用報銷款 借：銀行存款 貸：其他應付款-XX人 8.30沖7.14日XX產(chǎn)品費用報銷款 借：原材料-XX 貸：其他應付款-XX? 紅字表示

一般納稅人，生產(chǎn)企業(yè)，5月訂立采購合同10萬(不含稅），供應商開具增值稅稅率為13%的專用發(fā)票，先付訂金3萬，6月貨和發(fā)票到后再支付尾款，應該怎樣做賬？ 5月：借：預付賬款-XX公司 30000 貸：銀行存款-XX銀行 30000 6月: 借：原材料-XX 100000 應交稅費-進項增值稅 13000 貸：預付賬款-XX公司 30000 銀行存款-XX銀行 83000 這樣寫分錄對嗎？