老師 2018年收到主管部門獎(jiǎng)勵(lì)金20萬計(jì)入營業(yè)外收入，今年3月份退還20萬，怎么做賬比較合適，公司是企業(yè)會(huì)計(jì)制度。 不做企業(yè)所得稅調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款 然后借：利潤分配 貸以前年度損益調(diào)整，這樣做可以嗎？

老師 我想咨詢下公司收到以前年度的殘保金退稅 帳上要做未分配利潤科目嗎 要怎么做 還是可以直接進(jìn)營業(yè)外收入

老師好，想問一下把以前年度計(jì)提的所得稅轉(zhuǎn)入了營業(yè)外收入，怎么調(diào)整？因?yàn)榻裉靾?bào)稅，發(fā)現(xiàn)稅務(wù)局系統(tǒng)彌補(bǔ)的以前年度虧損和我賬面的未分配利潤負(fù)數(shù)不一致，請(qǐng)問一下怎么直接咨詢老師答疑

23年確認(rèn)補(bǔ)做21年和22年以前年度利息收入 借：應(yīng)收利息---****公司 貸：以前年度損益調(diào)整/利潤分配---未分配利潤 應(yīng)交稅金-----應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 補(bǔ)做確認(rèn)23本年利息收入： 借：應(yīng)收利息-----*****公司 貸其他業(yè)務(wù)收入---利息收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅---銷項(xiàng)稅額 請(qǐng)問貸方：以前年度損益 最終還是要轉(zhuǎn)入利潤分配未分配利潤嗎 借：以前度損益 貸：利潤分配--未分配利潤 后期的稅務(wù)要怎么來處理--涉及到的稅有那幾種

我想咨詢一下，以前年度的稅控技術(shù)服務(wù)費(fèi)，原來的會(huì)計(jì)做應(yīng)交稅金-減免稅款，這個(gè)科目正常的話是不是還需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，跨年處理了是不是做以前年度損益調(diào)整，然后再轉(zhuǎn)利潤分配-未分配利潤呢