你好！可以 借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款

對呀，福利費也是按員工所在部門這樣對的。

一、暫估入賬與實際開票的關(guān)系 暫估入賬是基于企業(yè)實際收到貨物但尚未取得發(fā)票的情況，目的是為了保證賬實相符，使財務(wù)核算能夠準確反映企業(yè)的資產(chǎn)和成本情況。而供應(yīng)商后續(xù)開具發(fā)票，是對之前暫估入賬的一種補充和修正。 二、送貨單和合同日期的填寫 送貨單日期：應(yīng)該按照實際的送貨日期填寫，即貨物實際送達企業(yè)倉庫的日期。這樣可以準確記錄貨物的流轉(zhuǎn)時間，便于企業(yè)內(nèi)部管理和追溯。例如，如果貨物是在 10 月實際送達倉庫，那么送貨單日期就應(yīng)該寫 10 月。 合同日期：合同日期是雙方簽訂合同的時間，它反映了交易的起始時間和相關(guān)條款的約定時間，應(yīng)該按照合同實際簽訂的日期填寫，這個日期一般不會因為送貨和開票時間的差異而改變。 三、賬務(wù)處理的銜接 暫估入賬時（12 月暫估 10 月已收貨但未開票的材料）： 借：原材料（暫估金額） 貸：應(yīng)付賬款 - 暫估應(yīng)付款 收到 10 月貨款發(fā)票時（12 月收到發(fā)票）： 先沖銷暫估入賬： 借：原材料（暫估金額，紅字） 貸：應(yīng)付賬款 - 暫估應(yīng)付款（紅字） 然后按照發(fā)票金額入賬： 借：原材料（發(fā)票金額） 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）（如果是一般納稅人且取得專票） 貸：應(yīng)付賬款（發(fā)票金額） 這樣，通過暫估入賬和后續(xù)發(fā)票入賬的處理，可以準確核算材料成本和應(yīng)付賬款，同時送貨單和合同日期的準確記錄也有助于企業(yè)對業(yè)務(wù)流程的清晰管理和財務(wù)數(shù)據(jù)的準確追溯。

你好了； 你們食堂是內(nèi)部的 沒有單獨的營業(yè)執(zhí)照嗎

你好，可以自動生成明細