這個看的是1-12月累計數(shù),是虧損直接按虧損申報就可以,這個累計數(shù)正數(shù)-以前年度虧損,大于0才需要交稅,
老師,前三季度虧損,第四季度盈利,第四季度企業(yè)所得稅該怎么報?
老師您好,請問小規(guī)模納稅人第四季度盈利 之前三個季度都是虧損,本年都是虧損,那第四季度用不用交企業(yè)所得稅?
老師 請問 第三季度虧損,第四季度有盈利 第四季度報所得稅的時候可以抵減第三季度及之前的年度虧損么
前三季度盈利,第四季度虧損,全年盈利。企業(yè)所得稅多繳,執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則。多繳的所得稅在第四季度需要做什么分錄?
老師你好。申報企業(yè)所得稅,第二季度,第三季度,都是盈利,但是彌補(bǔ)了之前的年度虧損,第四季度虧損的話會不會抵消前兩個季度的盈利
企業(yè)所得稅,資產(chǎn)5,000萬以下,可以享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策。指的是營業(yè)執(zhí)照上注冊資本?還是資產(chǎn)負(fù)債表里面的資產(chǎn)合計數(shù)?如果超出資產(chǎn)5,000萬,要如何減資呢?
本公司小規(guī)模納稅人 商鋪出租收入(普票收入) 2025年4月、5、6 月不含稅收入116550.05 增值稅 5827.75 增值稅(增值稅是在3月份收到預(yù)付款租賃借 銀行存款 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅) 小規(guī)模納稅人季度未達(dá)起征點(diǎn)5827.75 借:應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入——增值稅免稅收入5827.75 老師我這樣寫對不?
老師進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,本年:借庫存 10000貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)10000上年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本:借利潤分配—未分配利潤5000貸應(yīng)交增值稅—(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出) 轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅:借應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)15000貸應(yīng)交稅—未交增值稅15000 我們這是因為本月出口了設(shè)備,有免稅要把所有進(jìn)項稅抵扣完,那結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅—未交增值稅15000,還需不需要交稅?要怎么處理?
小規(guī)模納稅人納稅申報流程中的抄,具體怎么匯總上傳?
21年22年的工資當(dāng)時已經(jīng)申報了,24年才發(fā)放,做24年匯算21年22年工資要調(diào)減嗎
7月7日申報了財務(wù)報表和企業(yè)所得稅,7月10日進(jìn)行更改,然后在稅務(wù)局的 我的查詢里財務(wù)報表申報查詢 錄入日期還是7日的時間和數(shù)據(jù),老師為什么
A公司報價單是200元。B公司報價是400元。c公司報價是700元。這樣算是規(guī)律性報價嗎?
暢捷通財務(wù)軟件固定資產(chǎn)卡片錄入后,我是自己填寫的分錄,不是生成的固定資產(chǎn)購入分錄有什么影響嗎
老師,銷售部寫了一張費(fèi)用報銷單,上面寫的是貨車加油的油錢 價稅合計一共是880元,發(fā)票是普通發(fā)票不能抵 這個怎么記賬?
原材料發(fā)委外加工,沒有發(fā)票,對方是個人的,沒有辦法開票,怎么記賬?
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如果以前年度盈利,前三季度盈利一萬,四季度虧損一萬五,四季度所得稅怎么報?
這個看的是1-12月累計數(shù), 你1,2,3欄填寫是本年累數(shù),這個最后也是負(fù)數(shù)5000填寫利潤總額
前三季度有盈利交了企業(yè)所得稅,四季度虧損,前面交的所得稅還要退嗎?
不會退,這個要退也是匯算清繳的時候是虧損才可以申請退稅,不過大部分需要你調(diào)平不會退稅,根據(jù)學(xué)員反饋
四季度所得稅就是零申報,但是要做好籌劃是吧?
是,這個一般是盈利話,白條先入賬,做虧損,最后匯算清繳納稅調(diào)增
如果虧損需要退稅100,招待費(fèi)需要調(diào)增納稅200能覆蓋虧損的100,還用調(diào)利潤嗎?
要是啥都沒有,你這個不是盈利100嗎,盈利100需要交稅了,要是這個利潤總額是-100沒有別的調(diào)整,沒有以前年度虧損話,這個納稅調(diào)增200 ,是-100%2B200 這個按100交稅了
不好意思忽略上面回復(fù),有誤,看錯了,這個回復(fù)為準(zhǔn)需要看你這個利潤總額多少,這個利潤總額%2B200之后是多少,(利潤總額%2B200)*稅率-100 看的這個
今年的新企業(yè),前三季度盈利一萬,交500企業(yè)所得稅,四季度虧損一萬五,四季度所得稅零申報,匯算清繳的時候需要退500企業(yè)所得稅,那如果通過調(diào)整招待費(fèi)需要繳納600企業(yè)所得稅,我需要補(bǔ)繳100,不需要退稅,匯算清繳的時候可以這樣調(diào)整嗎?
你這個問有問題,現(xiàn)在是退稅100 ,招待費(fèi)需要調(diào)增納稅200能覆蓋虧損的100, 這個覆蓋不了,你這個納稅調(diào)增200 這個對應(yīng)出來200*稅率 這個小于100,
可以,調(diào)整招待費(fèi)需要繳納600企業(yè)所得稅 但是這個不一定招待費(fèi)可以調(diào)這么多,你可以根據(jù)納稅調(diào)整表扣除下面其他30欄納稅調(diào)增
哪怕四季度虧損,導(dǎo)致全年虧損,通過匯算清繳調(diào)增,不退稅就可以是吧?
可以,大部分是這樣操作你不想這樣多交稅,一般實務(wù)中是季度就白條入賬,后續(xù)沒有發(fā)票納稅調(diào)增