暖暖老師在嗎？想問下出口退稅的問題，出口對應的貨物購進的時候做了進項稅，這個進項稅跟計提的應交稅費-應交增值稅（出口退稅）科目間可有聯(lián)系分錄，應交稅費-應交增值稅（出口退稅）這個就一直掛著嗎？要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
增值稅相關(guān)會計科目的三級明細科目余額是不需要結(jié)轉(zhuǎn)清零的，余額會一直存在且越來越大。你提到的會計科目就是一直掛著，不要結(jié)轉(zhuǎn)
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暖暖老師在嗎？想問下出口退稅的問題，出口對應的貨物購進的時候做了進項稅，這個進項稅跟計提的應交稅費-應交增值稅（出口退稅）科目間可有聯(lián)系分錄，應交稅費-應交增值稅（出口退稅）這個就一直掛著嗎？要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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請問樸老師，出口免稅涉及的分錄，最后一步，結(jié)轉(zhuǎn)收入成本，為什么貸方還要做一個進項轉(zhuǎn)出的分錄？不是在在第一步里已經(jīng)進項稅轉(zhuǎn)出了嗎？ 同學你好 免稅項目進項稅轉(zhuǎn)出的會計分錄 1、不可退稅部分轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務成本——出口銷售 貸：應交稅費——應交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出) 2、出口退稅部分： 借：其他應收款——出口退稅/應收出口退稅 貸：應交稅費——應交增值稅(出口退稅) 再結(jié)轉(zhuǎn)收入成本： 借：主營業(yè)務成本——出口銷售 貸：應交稅費——應交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出) 庫存商品
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老師，我想問一下，在生產(chǎn)出口企業(yè)里面，銷項大于進項的時候，做會計分錄:借應交稅費–-應交增值稅（銷項稅額） 貸:應交稅費–-應交增值稅（進項稅額） 應交稅費–-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 那么當進項稅大于銷項稅額，可以退稅的時候，這個進項稅額跟出口退稅的分錄要不要寫？
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請問貿(mào)易企業(yè)申報出口退稅的時候分錄是不是這樣做？借：應交稅費——應交增值稅（出口退稅） 貸：應交稅費——待抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出 借：其他應收款——應收出口退稅款 貸：應交稅費——應交增值稅（出口退稅）
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老師，外貿(mào)傳統(tǒng)0110出口，請問采購進項發(fā)票:進項稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到出口退稅嗎？ 是按下面分錄嗎？進項稅額都要結(jié)轉(zhuǎn)平嗎？ 采購進項: 借:庫存商品 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應付賬款 1.本月應收退稅款： 借：其他應收款 - 出口退稅(應退稅額) 貸：應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅 2.進項稅額轉(zhuǎn)出口退稅 借：應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅 貸：應交稅費 - 應交增值稅 - 進項稅額 3.計提增值稅 借：應交稅費 - 應交增值稅 - 銷項稅額 應交稅費 - 應交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費 - 應交增值稅 - 進項稅額 4.收到出口退稅款 借：銀行存款 貸：其他應收款 - 出口退稅(應退稅額)
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老師，合作社在工商年報中的可分配盈余和剩余盈余分配總額是按報表上的哪個數(shù)填寫？
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老師您好，單據(jù)抬頭是公司老板，老師，這個票能報銷稅前扣除不？記福利費
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請問老師，年底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，哪里查找金額呢？分錄怎么寫？謝謝
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老師好，我們是敬老院，五保老人靠民政撥款，之前撥給老人的供養(yǎng)金、護理費是直接撥款到銀行 借：銀行存款 貸：政府補助-非限定撥款-人員經(jīng)費 現(xiàn)在有的老人回家了，需要從撥款里把他個人的錢轉(zhuǎn)給他家屬。 我取的現(xiàn)金給的 請問這轉(zhuǎn)給老人家屬的錢的分錄在財務軟件里怎么做
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分錄沒錯吧老師 確認收入時和結(jié)轉(zhuǎn)成本時分別做相應會計分錄 (1)入庫時： 借：庫存商品-A產(chǎn)品/B產(chǎn)品/C產(chǎn)品 貸：生產(chǎn)成本 —— 直接材料-A產(chǎn)品/B產(chǎn)品/C產(chǎn)品 直接人工—A產(chǎn)品/B產(chǎn)品/C產(chǎn)品 制造費用—A產(chǎn)品/B產(chǎn)品/C產(chǎn)品 (2)發(fā)貨時，確認收入和成本： 借：應收賬款 / 銀行存款 貸：主營業(yè)務收入-A產(chǎn)品收入/B產(chǎn)品收入/C產(chǎn)品收入 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額） 借：主營業(yè)務成本—A產(chǎn)品成本/B產(chǎn)品成本/C產(chǎn)品成本 貸：庫存商品-A產(chǎn)品/B產(chǎn)品/C產(chǎn)品
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請問老師，我們把設(shè)備發(fā)給客戶，客戶試用以后，又退回來了， 然后我們又需要做翻新，對方給我們1萬的費用，這錢我用該如何給客戶開票呢
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24年的以前年度損益有借方發(fā)生額，是不是要納稅調(diào)增呢？
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1、想問下出口退稅的問題，出口對應的貨物購進的時候做了進項稅，這個進項稅跟計提的應交稅費-應交增值稅（出口退稅）科目間可有聯(lián)系分錄嗎？ 2、這樣我把所有銷項和進項都結(jié)轉(zhuǎn)完是應該交增值稅的，這樣不結(jié)轉(zhuǎn)出口退稅部分，反而進項大于銷項了，就是差的這個出口退稅額。在總的就將稅費——應交增值稅是無余額的。但是單看銷英、進項這樣處理感覺跟增值稅報表對不上。這怎么辦？
應交稅費應交增值稅的二級科目，在退稅后，借方余額就是零了，你說的沒錯。但是應交增值稅的各個三級科目是有余額的，只是二級科目退稅后余額變成零了
退稅后不只是沖的借方其他應收款-出口退稅款嗎？對貸方應交稅費-應交增值稅（出口退稅）沒有影響。我要把進項都結(jié)轉(zhuǎn)完嗎？還是留著跟這個出口退稅金額一樣的數(shù)據(jù)一直留著呢？
8月的賬期， 9月初申報出口退稅，9月做賬 借其他應收款-出口退稅款 貸應交稅費應交增值稅出口退稅 實際收到退稅款 借銀行存款 貸其他應收款-出口退稅款
老師寫的這個分錄還是只沖掉的其他應收款，我的意思是假如用于出口的購進的進項稅額是1000，計提的應交稅費——應交增值稅出口退稅也是1000，這個進項可要結(jié)轉(zhuǎn)掉，如果銷項、進項都結(jié)轉(zhuǎn)完，反而進項多了，但是增值稅報表是要交增值稅的，進項都結(jié)轉(zhuǎn)完感覺與增值稅報表對不上，結(jié)轉(zhuǎn)完就相差1000
老師寫的這個分錄還是只沖掉的其他應收款，我的意思是假如用于出口的購進的進項稅額是1000，計提的應交稅費——應交增值稅出口退稅也是1000，這個進項可要結(jié)轉(zhuǎn)掉，如果銷項、進項都結(jié)轉(zhuǎn)完，反而進項多了，但是增值稅報表是要交增值稅的，進項都結(jié)轉(zhuǎn)完感覺與增值稅報表對不上，結(jié)轉(zhuǎn)完就相差1000
進項稅，銷項稅是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，余額始終存在
一般納稅人不是有結(jié)轉(zhuǎn)進項、銷項到未交增值稅分錄嗎？就是這個用于出口的購進的對應的借方進項稅也不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？如果不結(jié)轉(zhuǎn)正好與計提的應交稅費——應交增值稅出口退稅貸方是平的
進項稅銷項稅是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，我也不能理解為什么那么多的財務人員喜歡結(jié)轉(zhuǎn)進項稅銷項稅，我想也沒有老師這樣教過的，不知道這種做法是哪來的
哦，看過其他人一般納稅人做賬都有結(jié)轉(zhuǎn)，稅局查賬也無異議