這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額需要和這個(gè)申報(bào)表是一致才對(duì)，沒(méi)有認(rèn)證你做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就可以

來(lái)說(shuō)下銷項(xiàng)稅額不一樣風(fēng)險(xiǎn)，賬上銷項(xiàng)稅額多，你這個(gè)啥情況，要是申報(bào)表上延后納稅，這個(gè)是被稽查有滯納金和罰款的，

老師，進(jìn)項(xiàng)稅累計(jì)額是相符的，現(xiàn)在就是銷項(xiàng)稅的差額怎么去調(diào)賬？賬和申報(bào)表能相符？

我們這幾個(gè)月一直在留底，不存在繳稅，現(xiàn)在就是賬上的留底數(shù)和申報(bào)表的不相符，如何去調(diào)整？就是因?yàn)闀r(shí)間差異造成

是不是賬上做收入做銷項(xiàng)稅額，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票所以沒(méi)有申報(bào)這種情況，那這個(gè)反結(jié)賬修改和發(fā)票是一樣做賬，要不就直接去修改之前納稅申報(bào)表，。你這樣不能直接現(xiàn)在直接調(diào)通過(guò)科目調(diào)一致這樣不行，你這稅局稽查這個(gè)是延后納稅了，追究有罰款和滯納金

老師，我這純屬是結(jié)賬時(shí)間早，結(jié)賬完后還在開(kāi)票，所以本月就產(chǎn)生了差異，這樣就一直累下了

按你說(shuō)的不是啊，你這個(gè)申報(bào)銷項(xiàng)稅額少，賬上做多 ，你這個(gè)結(jié)完賬還在開(kāi)發(fā)票，那按這樣，你這個(gè)申報(bào)比你賬上多才對(duì)

老師，因?yàn)槲覀兠吭陆Y(jié)賬時(shí)間早，做賬時(shí)就要把上月結(jié)賬后沒(méi)有入賬的和當(dāng)月開(kāi)具的，加起來(lái)做賬，所以數(shù)字就要比當(dāng)月金稅卡的大

保持一致，1月做借以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸銷項(xiàng)稅額-12434.22， 借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損調(diào)整，匯算清繳表，這個(gè)收入需要按這個(gè)以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和之前的19年收入申報(bào)，要不這個(gè)需要寫(xiě)情況說(shuō)明了，現(xiàn)在增值稅收入需要和企業(yè)所得稅收入比對(duì)一致才可以，2 ，2%2B3%2B4%2B5%2B6%2B8這個(gè)總的銷項(xiàng)稅額 和不含稅銷售收入，和申報(bào)表上面差額多少？進(jìn)項(xiàng)稅額總的對(duì)上不需要調(diào)，

你這個(gè)先減掉2019年的，你看差額多少這個(gè)

好的，謝謝老師