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利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽不上如何自查

2020-09-09 13:37
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-09-09 13:39

兩表對不上,肯定是利潤表的凈利潤結(jié)轉(zhuǎn)到負債表時不準確。一般來說,利潤表體現(xiàn)的是本年利潤,加上負債表的上年度的未分配利潤,肯定會等于期末未分配利潤的。如果對不上,檢查下負債表的初期數(shù)是否平衡?期末數(shù)的左右邊差異是否對於利潤表的凈利潤?負債表的公式設(shè)置是否有問題?

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快賬用戶2344 追問 2020-09-09 13:40

上個月是對上的,這個月沒對上

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齊紅老師 解答 2020-09-09 13:47

那你就檢查這個差額是不是未分配利潤的問題

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快賬用戶2344 追問 2020-09-09 13:48

如何檢查?

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齊紅老師 解答 2020-09-09 13:54

看一下是不是有以前年度損益調(diào)整。

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兩表對不上,肯定是利潤表的凈利潤結(jié)轉(zhuǎn)到負債表時不準確。一般來說,利潤表體現(xiàn)的是本年利潤,加上負債表的上年度的未分配利潤,肯定會等于期末未分配利潤的。如果對不上,檢查下負債表的初期數(shù)是否平衡?期末數(shù)的左右邊差異是否對於利潤表的凈利潤?負債表的公式設(shè)置是否有問題?
2020-09-09
利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)(計提盈余公積,盈余公積彌補虧損,向股東分配股利,有以前年度損益調(diào)整這個就不會相等了) ?損益科目做相反期中建賬也不等
2021-05-20
看下你是不是做了以前年度損益調(diào)整,或者是利潤分配,未分配利潤。
2024-03-06
這個你要查看你的未分配利潤科目的,然后編制所有者權(quán)益變動表的
2023-08-14
你好!你看下是不是未分配利潤
2024-02-23
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