您好,100萬賣出是不含增值稅的金額?
100萬購買免稅農(nóng)產(chǎn)品 未經(jīng)加工處理 100萬賣出(開具9%的增值稅專用發(fā)票) 請問是否有利潤 如果利潤為100-100/(1.09)=8.257 那我我購買免稅農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣的是100x9% =9萬 那在我銷售的時候也需要開具銷項的發(fā)票 100/1.09x0.09=8.257萬 還需要繳納附加稅 為啥利潤會是100-100/1.09呢
某生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,2019年11月有關生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務如下: ①銷售甲產(chǎn)品給某商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額100萬元,另外,開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的包裝費收入5.85萬元。, ②銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬元。 ③將試制的一批應稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程,成本價為30萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。 ④購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元,進項稅額10.2萬元。 ⑤向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價25萬元。本月下旬將購進的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。 求: 1.計算該企業(yè)2019年11月份應繳納的增值稅稅額。(11分) 2.上述業(yè)務⑤中將購進的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利,該進項稅是否可以抵扣?如果不能抵扣,還有哪些情形不得從銷項稅額中抵扣進項稅?(4分)
乙生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年5月發(fā)生的經(jīng) 營業(yè)務如下。 (1)銷售甲產(chǎn)品,取得不含增值稅價款100萬元,同時收取包裝物租金1.13萬元。 (2)銷售乙產(chǎn)品,取得含增值稅銷售額33.9萬元。 (3)將研發(fā)的一批新產(chǎn)品用于對外投資,該批新產(chǎn)品的生產(chǎn)成本30萬元,成本利 潤率為10%,無同類產(chǎn)品的市場銷售價格。 (4)購進原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明金額50萬元、稅額6.5萬元。 (5)購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付買價20萬元,取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票。該批農(nóng)產(chǎn)品 的80%被本月生產(chǎn)領用,20%作為本企業(yè)職工福利。 已知:以上銷售的產(chǎn)品均為非應稅消費品,農(nóng)產(chǎn)品的扣除率為10%,相關票據(jù)均于 當月通過勾選認證。 要求:請按順序完成下列計算任務。 (1)計算銷售甲產(chǎn)品的增值稅銷項稅額。 (2)計算銷售乙產(chǎn)品的增值稅銷項稅額。 (3)計算自用新產(chǎn)品的增值稅銷項稅額。 (4)計算外購原材料準子抵扣的增值稅進項稅額。 (5)計算外購免稅農(nóng)產(chǎn)品準予抵扣的增值稅進項稅額 (6)計算該企業(yè)2021年5月應繳納的增值稅稅額
乙生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年5月發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務如下。(1)銷售甲產(chǎn)品,取得不含增值稅價款100萬元,同時收取包裝物租金1.13萬元。(2)銷售乙產(chǎn)品,取得含增值稅銷售額33.9萬元。(3)將研發(fā)的一批新產(chǎn)品用于對外投資,該批新產(chǎn)品的生產(chǎn)成本30萬元,成本利潤率為10%,無同類產(chǎn)品的市場銷售價格。(4)購進原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明金額50萬元、稅額6.5萬元。(5)購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付買價20萬元,取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票。該批農(nóng)產(chǎn)品的80%被本月生產(chǎn)領用,20%作為本企業(yè)職工福利。已知:以上銷售的產(chǎn)品均為非應稅消費品,農(nóng)產(chǎn)品的扣除率為10%,相關票據(jù)均于當月通過勾選認證。要求:請按順序完成下列計算任務。(1)計算銷售甲產(chǎn)品的增值稅銷項稅額。(2)計算銷售乙產(chǎn)品的增值稅銷項稅額。(3)計算自用新產(chǎn)品的增值稅銷項稅額。(4)計算外購原材料準子抵扣的增值稅進項稅額。(5)計算外購免稅農(nóng)產(chǎn)品準予抵扣的增值稅進項稅額(6)計算該企業(yè)2021年5月應繳納的增值稅稅額
1.某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2022年9月發(fā)生以下業(yè)務:(1)將自產(chǎn)產(chǎn)品100件,作為福利發(fā)放給企業(yè)內(nèi)部員工,該100件產(chǎn)品總的完工成本20萬元,該100件產(chǎn)品總的售價為30萬元(不含增值稅)(2)銷售庫存商品,開具普通發(fā)票注明含稅價款600萬元;(3)從農(nóng)民手中購進免稅農(nóng)產(chǎn)品5萬元(4)為生產(chǎn)應稅產(chǎn)品購進一批生產(chǎn)用原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額400萬元,增值稅稅額52萬元,已支付貨款并已驗收入庫;同時購進貨物產(chǎn)生運費,取得合法運費發(fā)票,載明運費不含稅金額10萬元,已知:有關涉稅憑證合法且已通過稅務機關認證并在本月抵扣。要求:根據(jù)上述資料,按照下列序號計算回答問題,每問需計算出合計數(shù)。(1)計算2022年9月該企業(yè)應確認的銷項稅額(2)計算2022年9月該企業(yè)準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額;
老師,我剛才表達的不太清楚,我想再把問題講清楚一點,A公司2020年從C公司采購一輛汽車為二手車用于生產(chǎn)經(jīng)營,因為只取得二手車交易發(fā)票所以未進行進項抵扣。2025年將車輛銷售給我公司,已在二手車交易市場開具二手車交易發(fā)票,現(xiàn)在A公司可以在電子稅務局開出13%增值稅進項專票給我公司用于抵扣么
老師您好,小規(guī)模繳納增值稅時分錄借:應交稅費-應交增值稅,貸,應交稅費_未交增值稅對嗎?
開票時納稅額度是怎么算的
老師,別人給我們廠區(qū)倒的建筑垃圾,我們一方收處理費15元,開銷項13%專票。委托第三方加工成建筑混合料,第三方給我們開加工勞務13%的進項專票。加工好的混合料我們7元一方賣給高速路公司,這個賬要咋做?
老師,現(xiàn)在賬上有這么一個情況,就是進項當月未抵扣的放在了待抵扣進項里面了,然后到下個月抵扣進項時候結轉上個月待抵扣的進項,今年查賬時候發(fā)現(xiàn)結轉待抵扣進項在抵扣時候結轉少了,那這個賬怎么去調(diào)整呢?
請問電商怎樣才可以做到財稅合規(guī)?
請問老師印花稅已申報并繳款,發(fā)現(xiàn)申報數(shù)據(jù)增加了,應如何操作?更正/作廢?
出口印尼的貨物,客戶收到貨發(fā)現(xiàn)數(shù)量少了,少的數(shù)量不同意付款,導致我們收匯金額比報關金額少,這種要怎么處理?出口退稅怎么處理?進項需要讓供應商按實際出口數(shù)量重開嗎?然后按實際數(shù)量申報退稅?
老師進項留抵,負著計提附加稅金對嗎
取得普通發(fā)票應該怎么做憑證,分錄應該怎么做
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100萬買進100萬賣出含稅
您好,不考慮附加稅費,您的利潤總額(100/1.09-100*(1-0.09))