老師我開出口普通發(fā)票，備注欄里的匯率7.071寫成7.0771，其他數(shù)據(jù)都是正確的，這種發(fā)票不重新沖紅，有什么風(fēng)險(xiǎn)？？

老師，國有企業(yè)不歸稅務(wù)局管嗎，為什么他們把我們發(fā)票丟了，喊我們走稅務(wù)局出證明，在我了解政策中，發(fā)票丟了，用我們銷售方記賬聯(lián)加蓋發(fā)票專用章復(fù)印件給他們作為記賬憑證就行了，但是這家國有企業(yè)非說這樣不行，要重新開，要么就是稅務(wù)局出證明，重新開涉及到我們重復(fù)交稅，紅沖的話，我們開給他發(fā)票是一般納稅人6個(gè)點(diǎn)稅率開，但是現(xiàn)在我們又是小規(guī)模1個(gè)點(diǎn)，稅率都不一樣了，又紅沖不到，打電話給專管員，專管員說如果管理他們稅務(wù)局非要喊稅務(wù)局出證明，請他們管理部門這個(gè)理由上來，我們根據(jù)他們理由回復(fù)。專管員都拿他們無語了，國家稅務(wù)總局2020年1號文件第四條就寫有發(fā)票丟失用銷售方的記賬聯(lián)復(fù)印加蓋發(fā)票專用章做賬就行，我就在我想，他們國有企業(yè)不適用國家稅務(wù)總局相關(guān)規(guī)定嗎

老師您好，我把開錯(cuò)的發(fā)票分了好幾個(gè)月沖紅了，導(dǎo)致我每個(gè)月申報(bào)表和金稅盤的數(shù)據(jù)不一樣，我就跟稅管員打電話，雖然有風(fēng)險(xiǎn)提示項(xiàng)，但是他都給我過了，這次是我重新把沖紅的開出來了，這些我都之前上稅了，現(xiàn)在又出現(xiàn)了稅款，然后稅管員也不知道怎么辦，我就只能咨詢老師，因?yàn)槲乙膊粫?，麻煩您說下，謝謝啦

老師，關(guān)于商業(yè)折扣開票的，想請教下： 規(guī)定上說，如果把折扣額和銷售額在同一張發(fā)票上提現(xiàn)，那么交增值稅時(shí)可以按照折扣后的金額來交稅，但是如果折扣是在備注欄體現(xiàn)，則折扣不能抵減增值稅。 我有兩個(gè)實(shí)際中遇到的疑問： 1、先賣東西給客戶，已經(jīng)開了發(fā)票之后才說給折扣，然后把原來的發(fā)票沖紅，按照折扣后的金額來重新開藍(lán)字發(fā)票，這種情況下，都沒有提現(xiàn)到折扣，但是銷售單價(jià)確實(shí)變少了，這樣繳納的增值稅也變少了，這種情況是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 2、銷售和折扣分兩張發(fā)票開，即比如銷售100塊，折扣20，那銷售開正數(shù)發(fā)票100元，再開一張負(fù)數(shù)發(fā)票20元，這樣交的增值稅也會變少，這樣是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝