對應(yīng)的收入是第三季度的

你好，你們開的是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票？

我們購買了材料，開的是工程上的材料

你買主營就是銷售材料是嗎，第三季度的時候借庫存商品貸銀行存款， 第四季度借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。

我現(xiàn)在的問題是如果這個20萬的成本票是在第四季度，那第三季度要上稅呀

第三季度你確認(rèn)收入了嗎？他上的是什么稅？

確認(rèn)收入了，就是缺20萬的成本這。營業(yè)稅

現(xiàn)在早就沒有營業(yè)稅啦。

企業(yè)所得稅

成本票開了20萬，為什么還缺？已經(jīng)在第三季度開了，不是嗎？

那如果開在第四季度呢。我這20萬不能抵扣第三季度的企業(yè)所得稅嘛

你好 你可以先暫估。

那分錄咋做呀

借原材料貸應(yīng)付賬款，借工程施工貸原材料借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

那沒有原始憑證呀。寫個說明嗎

你們有入庫單嗎？做一個入庫單不就可以啦。

入庫單那不是不是原始憑證嘛